增值稅時(shí)代房地產(chǎn)和建安企業(yè)全盤(pán)財稅管控核算再造專(zhuān)題講座

 增值稅時(shí)代房地產(chǎn)和建安企業(yè)全盤(pán)財稅管控核算再造專(zhuān)題講座
‖2017年3月23–25日‖—‖重 慶•怡華威斯達大酒店‖—‖主 講：于老師‖
‖專(zhuān)題說(shuō)明‖
在經(jīng)濟轉型大背景下，房地產(chǎn)和建安企業(yè)應如何適應增值稅票據規范抵扣和所得稅查帳征收征管體制要求，并從戰略運營(yíng)視角全流程進(jìn)行財稅管控，轉換財稅處理思維，調整全程帳務(wù)處理和涉稅管控觀(guān)念，以把控合同籌劃和發(fā)票風(fēng)險為主線(xiàn)，建立適應建安和房地產(chǎn)行業(yè)運營(yíng)特點(diǎn)的財稅管控新思維。
本課程將從籌建環(huán)節資金準備進(jìn)入企業(yè)到注銷(xiāo)清算環(huán)節資金徹底退出企業(yè)，通過(guò)全流程稅務(wù)規劃和帳務(wù)處理的無(wú)縫銜接，讓您輕松應對增值稅時(shí)代建安和房地產(chǎn)企業(yè)全流程財稅實(shí)務(wù)問(wèn)題。
‖主講專(zhuān)家‖于老師：全國注冊稅務(wù)師、會(huì )計師，是實(shí)戰型企業(yè)培訓講師和資深財稅顧問(wèn)。從事稅務(wù)工作二十多年，期間從事過(guò)十四年稅務(wù)稽查工作，兩年征管工作，五年稅政法規工作。在全國各地和網(wǎng)絡(luò )開(kāi)放平臺主講房地產(chǎn)和建安板塊，主要課程有：房地產(chǎn)和建安企業(yè)全盤(pán)財稅管控核算再造、房地產(chǎn)企業(yè)三大清算項目及增值稅管控應對、房地產(chǎn)企業(yè)全程票據處理和合同規劃、房地產(chǎn)企業(yè)成本核算和測算管控、房地產(chǎn)和建安企業(yè)“營(yíng)改增”全方位應對和轉型的組織架構搭建、房地產(chǎn)和建安企業(yè)內控制漏洞識別和財務(wù)風(fēng)險應對等實(shí)踐方面非常強的財稅實(shí)務(wù)課程，培養了很多財務(wù)總監；近年來(lái)，為多家大型企業(yè)集團作財稅內訓，并擔任多家房地產(chǎn)企業(yè)的財稅顧問(wèn)；講課以基層財稅實(shí)務(wù)應用見(jiàn)長(cháng)，政策解析深刻，培養學(xué)員樹(shù)立針對房地產(chǎn)和建安企業(yè)行業(yè)運營(yíng)特點(diǎn)的財務(wù)管控思維觀(guān)解決實(shí)踐中對各類(lèi)財稅疑難問(wèn)題的處理能力；授課風(fēng)格生動(dòng)詼諧、風(fēng)趣幽默，深受學(xué)員好評，被業(yè)內稱(chēng)為“財稅實(shí)戰大咖”。
‖專(zhuān)題大綱‖
第一篇：房地產(chǎn)和建安企業(yè)財稅管控再造
一．管控思維調整
1．從企業(yè)轉型和稅收征管調整應對視角，解讀“營(yíng)改增”新政給房地產(chǎn)和建安
企業(yè)帶來(lái)的機遇和挑戰。
2．房地產(chǎn)和建安企業(yè)如何破解現有營(yíng)業(yè)稅征管瓶頸和全方位應對增值稅挑戰？
解讀如何調整財務(wù)管控的思維定向，建立籌劃應對新技能。
二．戰略運營(yíng)視角的增值稅管控
1．營(yíng)改增新政對企業(yè)經(jīng)營(yíng)、財務(wù)、管控、資金流、投融資、工程招投標、工程
造價(jià)、績(jì)效考核等方面都有哪些影響？
2．相關(guān)部門(mén)如何從公司戰略運營(yíng)視角全方位管控應對？
3．營(yíng)改增后如何進(jìn)行招投標？
4．建筑工程發(fā)包模式如何選擇能使開(kāi)發(fā)和建筑雙方綜合稅負最優(yōu)？
5．營(yíng)改增后如何進(jìn)行盈利預測和對外報價(jià)？
6．如何進(jìn)行采購定價(jià)優(yōu)選供應商？
7．在“不能”取得增值稅發(fā)票的前提下，如何博弈商品的價(jià)格？
8．營(yíng)改增對總分包業(yè)務(wù)都有哪些影響？
9．如何進(jìn)行合同規劃使清包工稅負最優(yōu)化？
10．資質(zhì)共享問(wèn)題如何最優(yōu)化解決？
11．銷(xiāo)售模式如何優(yōu)選更有利于營(yíng)銷(xiāo)和稅負最優(yōu)化？
三．合同管理
1．合同生效的必備要件有哪些？
2．增值稅征管體制下各類(lèi)工程合同應如何簽訂？應注意哪些涉稅風(fēng)險？如何內
控管理好合同？
3．合同控稅原理在稅務(wù)風(fēng)險防范方面的應用技巧及案例解析
四．發(fā)票管控
1．營(yíng)改增后發(fā)票如何管控？如何防控虛開(kāi)發(fā)票？虛開(kāi)發(fā)票的應對方法？
2．增值稅下各類(lèi)實(shí)務(wù)問(wèn)題發(fā)票開(kāi)具的實(shí)例演示
3．發(fā)票管控中的實(shí)務(wù)案例解析
第二篇：房地產(chǎn)和建安企業(yè)全流程核算再造
一．開(kāi)發(fā)流程概述
1．商品房開(kāi)發(fā)流程各階段表證單書(shū)的涉稅認定和籌劃應用
二．籌建環(huán)節
1．財務(wù)和稅務(wù)上如何劃分企業(yè)籌建期？如何帳務(wù)處理、涉稅規劃和票據處理？
2．實(shí)例講解如何將籌建期間發(fā)生的開(kāi)辦費業(yè)務(wù)進(jìn)行涉稅計算和在年度所得稅申
報表中具體填報。
三．設立環(huán)節
1．房地產(chǎn)和建安企業(yè)設立環(huán)節應關(guān)注哪些關(guān)鍵點(diǎn)才能保證其后續發(fā)展稅負最優(yōu)
化？
2．不同出資方式的涉稅分析和公司組織架構的財務(wù)規劃。
3．機構設置不同對增值稅進(jìn)項有何影響？對土地增值稅有何影響？如何做好事
前籌劃？
四．籌資環(huán)節
1．企業(yè)資本結構設計應考慮哪些涉稅風(fēng)險？
2．不同股權籌資方式和負債籌資方式的涉稅風(fēng)險分析和籌劃應用案例
⑴ 向不同性質(zhì)企業(yè)和不同類(lèi)型個(gè)人借款有哪些涉稅風(fēng)險？如何應對？
⑵ 增值稅時(shí)代如何通過(guò)組織架構搭建，破解企業(yè)的融資瓶頸？
五．征地環(huán)節
1．不同方式取得的土地，其成本如何確認？帳務(wù)如何處理？合同如何簽稅負最
優(yōu)？如何處理入賬票據
2．征地環(huán)節實(shí)務(wù)應用：
⑴ 不同方式土地出讓金返還涉稅處理和財務(wù)核算案例?！?br /> ⑵ 外購在建項目（如爛尾樓）的涉稅分析和票據處理？
六．開(kāi)發(fā)環(huán)節
1．主要涉及稅種及籌劃應用。
2．實(shí)務(wù)應用：
⑴ 建筑企業(yè)和農民工如何簽合同能有效規避社保費？如何發(fā)包？
⑵ 如何測算和管控成本？
⑶ 建筑企業(yè)總分包核算、開(kāi)票、申報實(shí)例解析。
⑷ 建筑企業(yè)電梯合同如何規劃稅負最優(yōu)？
⑸ 建筑企業(yè)內部機械如何結算涉稅最優(yōu)？
⑹“以房換地”“以地換房”如何確認成本？
⑺ 如何確認增值稅等計稅依據及納稅義務(wù)？
七．預售環(huán)節
1．訂金、定金、誠意金、保證金等如何開(kāi)票和涉稅處理?
2．“買(mǎi)一送一”如何稅收處理？以老帶新稅收風(fēng)險如何控制？
3．預售環(huán)節應關(guān)注哪些涉稅風(fēng)險點(diǎn)？
⑴“未完工”取得收入如何賬務(wù)處理？
⑵ 又如何在季度申報表和年度申報表反映？
⑶ 所得稅預繳申報應注意哪些涉稅風(fēng)險點(diǎn)？有哪些稅務(wù)籌劃應用點(diǎn)？
案 例：房地產(chǎn)和建安企業(yè)在所得稅預繳方面特殊規定的報表填報案例解析
案 例：實(shí)例講解房地產(chǎn)企業(yè)在預售環(huán)節如何進(jìn)行所得稅的匯算清繳
八．竣工銷(xiāo)售環(huán)節
1．開(kāi)發(fā)流程中，會(huì )計在哪個(gè)節點(diǎn)確認收入？稅收又是如何規定的？二者差異如
何協(xié)調？
⑴ 收入確認和成本結轉應關(guān)注哪些財稅風(fēng)險點(diǎn)？
⑵ 增值稅下公司架構如何規劃使銷(xiāo)售收益最大化？
⑶ 扣除土地價(jià)款后如何開(kāi)增值稅發(fā)票？
⑷ 一般納稅人銷(xiāo)售開(kāi)發(fā)產(chǎn)品在交房時(shí)如何開(kāi)票？
⑸ 計稅成本如何確認？建安發(fā)票嚴重不足下，應如何籌劃使所得稅的稅負最優(yōu)
化？
⑹ 增值稅下代收的水電、燃氣、太陽(yáng)能等費用如何開(kāi)票和稅收籌劃?
⑺ 交房面積誤差如何開(kāi)具發(fā)票？
⑻ 買(mǎi)房贈送如何處理和稅收籌劃技巧？
⑼ 竣工決算期選擇應注意哪些涉稅風(fēng)險？如何規劃？
2．特定業(yè)務(wù)的涉稅處理：
⑴ 以前年度應扣未扣費用和資產(chǎn)損失如何稅務(wù)處理？
案 例：實(shí)例講解房地產(chǎn)企業(yè)完工階段如何進(jìn)行所得稅的匯算清繳
3．土地增值稅清算
⑴ 土地增值稅常見(jiàn)籌劃方法有哪些？
⑵ 土地增值稅清算實(shí)例應用
4．自持管理
⑴ 如何選擇項目促銷(xiāo)模式？營(yíng)改增后應規避哪些風(fēng)險？
⑵ 自持資產(chǎn)如何結合物業(yè)管理進(jìn)行戰略運營(yíng)管理？
⑶ 企業(yè)出租新、老項目、轉租項目如何稅收規劃？
九．清算分配及注銷(xiāo)環(huán)節（房地產(chǎn)的資本運作實(shí)務(wù)應用）
1．清算分配主要財稅政策及涉稅風(fēng)險點(diǎn)解析
2．實(shí)務(wù)案例解析
⑴ 分立過(guò)程中相關(guān)稅種有哪些稅收優(yōu)惠政策？
⑵ 如何應用這些政策處理房地產(chǎn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)和解決融資難題？
⑶ 相關(guān)案例應用
‖培訓對象‖各房地產(chǎn)、建筑施工企業(yè)領(lǐng)導，項目負責人、主管財稅領(lǐng)導、財務(wù)總監、
稅務(wù)經(jīng)理、財務(wù)人員以及稅務(wù)、會(huì )計師事務(wù)所和各財務(wù)咨詢(xún)公司的人員。
‖資 料‖本次專(zhuān)題配套講義、政策輯要與案例集資料。
‖培訓時(shí)間‖2017年3月23日至25日（3月23日全天報到,24-25日兩天課程）
‖培訓地點(diǎn)‖重 慶◇怡華威斯達大酒店（重慶市渝中區中山三路86號）
‖相關(guān)費用‖人民幣3380元/人（含授課、場(chǎng)地、資料、會(huì )務(wù)、現場(chǎng)咨詢(xún)費等）。
↘ 如需安排食宿者，可統一安排，費用自理，（具體詳見(jiàn)參會(huì )確認函）。

2017年最新房地產(chǎn)財稅課程通知
地點(diǎn) 時(shí)間 講師 課題
鄭州 2月25-26日 董老師 2017房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)納稅預算管理與風(fēng)險控制實(shí)務(wù)專(zhuān)題

廣州 3月1-2日 李老師 金稅三期嚴監管下的房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)預警評估稽查與風(fēng)險防控暨最新涉稅政策剖析專(zhuān)題通知

成都 3月3-4日 王老師 增值稅時(shí)代房地產(chǎn)企業(yè)所得稅匯算清繳核心事項與成本分攤專(zhuān)題講座

沈陽(yáng) 3月3-5日 陳老師 營(yíng)改增后房地產(chǎn)建安企業(yè)匯算清繳申報數據風(fēng)險分析專(zhuān)題

北京 3月17-18日 許老師 后營(yíng)改增時(shí)代房地產(chǎn)建筑企業(yè)會(huì )計核算與稅收風(fēng)險管控專(zhuān)題

深圳 3月17-18日 肖老師 后營(yíng)改增時(shí)代房地產(chǎn)企業(yè)的6大會(huì )計核算難點(diǎn)處理與稅務(wù)風(fēng)險管控二大法寶之“合同控稅和票據控稅”研討會(huì )

重慶 3月24-25日 于老師 增值稅時(shí)代房地產(chǎn)和建安企業(yè)全盤(pán)財稅管控核算再造專(zhuān)題講座

長(cháng)春 3月24-25日 許老師 后營(yíng)改增時(shí)代房地產(chǎn)建筑企業(yè)會(huì )計核算與稅收風(fēng)險管控專(zhuān)題

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