企業(yè)稅務(wù)風(fēng)控、避稅節稅與家族財富傳承稅務(wù)規劃（老板特訓營(yíng)）

【培訓對象】
中小企業(yè)老板、事務(wù)所合伙人、律師、保險經(jīng)紀、移民顧問(wèn)、理財規劃師等

【培訓收益】
通過(guò)學(xué)習參見(jiàn)特訓營(yíng)，讓廣大中小企業(yè)老板掌握管理企業(yè)過(guò)程中必知的重大稅務(wù)風(fēng)險應對策略，了解和運用一些實(shí)用稅務(wù)籌劃技巧降低企業(yè)稅務(wù)成本，同時(shí)，懂得如何利用稅收手段合理規劃降低稅務(wù)成本實(shí)現家族財富順利傳承給二代。

課程大綱：

一、 開(kāi)設分支機構（分公司與子公司）的稅務(wù)籌劃

1. 開(kāi)設分公司節稅考慮因素

2. 開(kāi)設子公司的節稅考慮因素

3.海外設立分公司后的虧損彌補風(fēng)險

二、兩套賬的稅務(wù)風(fēng)控及稽查應對策略和并賬方法

1.兩套賬如何被稅務(wù)機關(guān)識破的？

2.兩套賬并賬的程序和稅務(wù)處理風(fēng)險

三、增值稅虛開(kāi)發(fā)票及稅務(wù)稽查應對策略和方法

1.虛開(kāi)發(fā)票的法律規定

2.虛開(kāi)發(fā)票法律后果

3.如何規避虛開(kāi)發(fā)票？

4.對走逃票和對開(kāi)票的風(fēng)險如何加以防范？

四、大股東借款的稅務(wù)風(fēng)險及應對技巧

1.大股東借款長(cháng)期掛賬在“其他應收款”的風(fēng)險多大？

2.大股東借款逾期不還的法律后果？

3.大股東借款過(guò)期哪些情況下不視為股息分紅納稅？

企業(yè)的其他往來(lái)賬（預收款、預付款、其他應付款等）的稅務(wù)風(fēng)險也值得重視！

五、研發(fā)加計扣除的稅務(wù)風(fēng)險應對技巧（略）

六、股權轉讓的稅務(wù)風(fēng)險和籌劃技巧

1.股權轉讓過(guò)程中的風(fēng)險要點(diǎn)

2.股權轉讓的稅務(wù)籌劃技巧

●先分配利潤后轉讓籌劃法

●持股平臺轉讓股權節稅法

●其他方法

七、建筑業(yè)進(jìn)項不足稅負重問(wèn)題解決辦法

八、稅收洼地避稅技巧與風(fēng)控要點(diǎn)

1.稅收洼地的避稅方法：核定、持股平臺、稅收優(yōu)惠

2.稅收洼地的企業(yè)所得稅和個(gè)稅節稅與社保規避技巧

3.利用稅收外地節稅的稅務(wù)風(fēng)險

九、公司股權架構設計與股權激勵的稅收問(wèn)題

1.公司股權架構的正常設計規則應該是怎樣的？是不是誰(shuí)出錢(qián)多誰(shuí)的股份就多？股權退出環(huán)節的稅務(wù)規劃如何進(jìn)行？

2.高管的股權激勵稅務(wù)規劃如何搞？

遞延納稅好還是不遞延納稅好？

個(gè)人技術(shù)入股的稅務(wù)處理如何？高管股權激勵應注意如何把握火候才使得節稅效果好？

十、并購重組和投融資過(guò)程中的稅務(wù)風(fēng)險及籌劃技巧

1.并購重組中的稅務(wù)處理及籌劃技巧

2.投資和融資中的稅務(wù)風(fēng)險分析及應對技巧

十二、企業(yè)所得稅、個(gè)人所得稅和社保節稅合規要點(diǎn)

1. 企業(yè)所得稅節稅要點(diǎn)

改變收入確認方式和納稅義務(wù)發(fā)生時(shí)間進(jìn)行節稅

費用節稅要點(diǎn)：招待費節稅、廣告宣傳費節稅、折舊節稅、捐贈節稅；

存貨計價(jià)節稅；組織形式節稅，投融資和并購重組籌劃（參見(jiàn)其它部分內容）

2. 個(gè)人所得稅籌劃要點(diǎn)：

薪酬結構調整節稅；

年終獎的節稅思路和方法

股權激勵和洼地節稅（見(jiàn)高管節稅部分）等

3. 社保合規與降低人力成本思路

十三、稅銀監控下公對私/私對公轉賬及現金管理對策

1.稅銀監控趨嚴背景下企業(yè)私對公公對私的轉賬風(fēng)險

2.企業(yè)公對私和私對公現金提取和使用的規則及風(fēng)險

3.中小企業(yè)如何做好現金管理提高資金周轉效率？

十四、企業(yè)注冊、注銷(xiāo)過(guò)程中的稅務(wù)風(fēng)險

1.注冊資本認繳制下是不是注冊資本越大越好？印花稅風(fēng)險重要不重要？

2.哪些公司注銷(xiāo)容易？哪些公司注銷(xiāo)難？注銷(xiāo)公司是否查三年？哪些公司不能直接注銷(xiāo)？注銷(xiāo)公司最新程序和政策老板必需知道！

十五、高凈值人士資產(chǎn)配置及財富傳承的稅務(wù)規劃

1.高凈值人士資產(chǎn)配置的稅務(wù)風(fēng)險：

買(mǎi)房？買(mǎi)股票基金？買(mǎi)理財產(chǎn)品？做股權投資？

2.財富傳承中的稅務(wù)規劃

●老板房子如何傳給自己的孩子更節稅？

●家族信托如何搞？資金信托的基本門(mén)檻和要素有哪些

●老板的股權和房產(chǎn)如何打入家族信托進(jìn)行傳承？

●大額保單都有哪些功能？如何搞稅務(wù)籌劃？

●保險金信托如何操作更有利于節稅？

 

 鮑老師（Michael）,知名稅務(wù)籌劃實(shí)戰專(zhuān)家。資深稅務(wù)稽查及反避稅應對危機解除方案提供者。國家公派留英學(xué)者。北清商學(xué)院培訓網(wǎng)財務(wù)管理模塊專(zhuān)家。上海交大客座教授。清華大學(xué)MBA/浙江大學(xué)MBA特聘稅務(wù)籌劃教授。山東大學(xué)簽約高端師資。國家稅務(wù)總局前反避稅講師團核心成員。資深企業(yè)合理避稅與高凈值人士資產(chǎn)配置及家族財富傳承稅務(wù)規劃培訓師。多家家大型企業(yè)集團特聘稅務(wù)顧問(wèn)。針對企業(yè)避稅節稅與高凈值人士資配傳承的知名稅籌平臺 ----“光稅寶稅務(wù)規劃工作室”創(chuàng )始人。香港稅務(wù)學(xué)會(huì )理事；香港理大《亞太稅務(wù)雜志》特約撰稿人。

鮑老師還是中國最大企業(yè)內訓交易服務(wù)平臺中國培訓網(wǎng)和最大線(xiàn)上職場(chǎng)崗位培訓機構英盛網(wǎng)認證財稅名師。200家媒體聚焦報道的“2017中國企業(yè)學(xué)習節”期間專(zhuān)家評定和20萬(wàn)網(wǎng)友投票選出的中國企業(yè)教育培訓50位名師之一（專(zhuān)業(yè)性名師第一名）。在《國際稅收評論》發(fā)表英文稅收論文13篇，著(zhù)有《國際稅收新發(fā)展》1部。

鮑靈光主講課程
★金稅三期時(shí)代企業(yè)稅收籌劃與稅收風(fēng)控
★高凈值人士理財投資規劃、家族信托與稅收籌劃方略
★“走出去”企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險應對與稅務(wù)籌劃
★企業(yè)中高層財務(wù)人員必備稅收籌劃知識與技巧
★企業(yè)合理避稅技巧及案例分析