2017年度建筑企業(yè)稅務(wù)稽查重點(diǎn)與應對及合同控稅專(zhuān)題

【培訓對象】
各建筑施工企業(yè)老板、財務(wù)總監、稅務(wù)總監、合同管理、法律部負責人、
財務(wù)經(jīng)理、稅務(wù)經(jīng)理、各會(huì )計師事務(wù)所、稅務(wù)師事務(wù)所、代理記賬公司和
涉稅咨詢(xún)顧問(wèn)公司的負責人及其工作人員

【培訓收益】
‖課程收益‖通過(guò)2天課程可以幫您解決以下問(wèn)題：
1．了解國家稅務(wù)稽查新動(dòng)向、新趨勢。
2．了解和掌握互聯(lián)網(wǎng)下提升建筑企業(yè)稅收安全和應對稅務(wù)稽查的技巧。
3．掌握建筑企業(yè)防范稅務(wù)風(fēng)險和節稅的合同簽訂技巧

2017年度建筑企業(yè)稅務(wù)稽查重點(diǎn)與應對及合同控稅專(zhuān)題
‖2017年4月14–16日‖—‖南 京•黃埔大酒店‖—‖主 講：肖老師‖
‖課程說(shuō)明‖
國家稅務(wù)總局關(guān)于印發(fā)《國家稅務(wù)局 地方稅務(wù)局聯(lián)合稽查工作辦法（試行）》的通知(稅總發(fā)〔2016〕84號、國家稅務(wù)總局關(guān)于印發(fā)《稅務(wù)稽查案源管理辦法（試行）》的通知（稅總發(fā)〔2016〕71、國家稅務(wù)總局關(guān)于印發(fā)《推進(jìn)稅務(wù)稽查隨機抽查實(shí)施方案》的通知（稅總發(fā)〔2015〕104號）、《國家稅務(wù)總局關(guān)于加強全面推開(kāi)營(yíng)改增試點(diǎn)后涉稅風(fēng)險防范和稽查工作的通知》（稅總函[2016]256號）和《國家稅務(wù)總局關(guān)于開(kāi)展增值稅發(fā)票使用管理情況專(zhuān)項檢查的通知》（稅總函〔2016〕455號。這些文件強調了“國地稅聯(lián)合稽查”、“加大營(yíng)改增建筑企業(yè)重點(diǎn)稽查”、“互聯(lián)網(wǎng)+涉稅大數據”和“互聯(lián)網(wǎng)+數據共享”在稽查中的重要作用。
同時(shí)為貫徹落實(shí)《深化國地稅征管體制改革方案》的精神，國家稅務(wù)總局《國地稅合作工作規范（2.0版）》，都將整合國稅局、地稅局納稅人基本信息、申報和發(fā)票等數據，運用大數據技術(shù)為稅源管理、涉稅稽查、調查取證等工作提供信息支持。
有鑒于此，為控制企業(yè)的稅收風(fēng)險，提升稅收安全，把握國家最新的稅收稽查新動(dòng)向，深入了解應對稅務(wù)稽查的方略，我公司特邀肖太壽博士于南京舉辦“2017年度建筑企業(yè)稅務(wù)稽查重點(diǎn)與應對及合同控稅”的研討會(huì )，誠邀您參加！
‖課程收益‖通過(guò)2天課程可以幫您解決以下問(wèn)題：
1．了解國家稅務(wù)稽查新動(dòng)向、新趨勢。
2．了解和掌握互聯(lián)網(wǎng)下提升建筑企業(yè)稅收安全和應對稅務(wù)稽查的技巧。
3．掌握建筑企業(yè)防范稅務(wù)風(fēng)險和節稅的合同簽訂技巧
‖導師簡(jiǎn)介‖肖老師：經(jīng)濟學(xué)博士，研究員，中國財稅培訓金牌講師，財政部財政科學(xué)研究所博士后（2011年12月-2013年12月），清華大學(xué)、中國社會(huì )科學(xué)院研究生院特聘教授，中華人民共和國審計署特聘專(zhuān)家。2016年被中國注冊稅務(wù)師協(xié)會(huì )評為“最具影響力稅務(wù)老師”。先后就讀于江西財經(jīng)大學(xué)、中國社會(huì )科學(xué)院研究生院，中央財經(jīng)大學(xué)。是我國第一個(gè)法律憑證、會(huì )計憑證和稅務(wù)憑證等“三證統一”籌劃理論和“合同與賬務(wù)稅務(wù)處理相匹配和合同與發(fā)票開(kāi)具相匹配”的合同控稅新理念的提出者。精通中國稅法，具有較深的財政學(xué)、會(huì )計學(xué)、稅收學(xué)理論水平和豐富的稅收籌劃實(shí)踐經(jīng)驗。主要擅長(cháng)合同節稅、企業(yè)納稅籌劃、企業(yè)稅務(wù)管理、稅務(wù)審計、企業(yè)涉稅疑難問(wèn)題處理、稅收風(fēng)險識別與防范以及稅務(wù)稽查應對，精通房地產(chǎn)行業(yè)、建筑安裝行業(yè)和工業(yè)制造業(yè)的涉稅管理、稅收風(fēng)險識別、納稅籌劃和稅務(wù)稽查應對。為企業(yè)提供財稅培訓1000多場(chǎng)，特別是為房地產(chǎn)和建筑企業(yè)提供營(yíng)改增專(zhuān)題培訓300多場(chǎng)，給企業(yè)提供營(yíng)改增設計方案，降低企業(yè)稅收風(fēng)險，捍衛了企業(yè)納稅人的權利。
在國家公開(kāi)刊物發(fā)表論文60多篇。出版專(zhuān)著(zhù)五本，編著(zhù)8本。代表著(zhù)作：《中國國際避稅治理問(wèn)題研究》、《商業(yè)模式下的合同控稅策略6類(lèi)經(jīng)濟合同中的涉稅風(fēng)險及控制》、《合同控稅理論與51案例真解》、《小微企業(yè)財稅扶持政策研究》、《合同控稅：21種合同簽訂技巧及72案例》、《有效降低成本的戰略與方法》（云南出版集團出版）、《納稅籌劃》（經(jīng)濟科學(xué)出版社）、《砍掉企業(yè)稅收成本3把刀及76案例精解》（經(jīng)濟科學(xué)出版社）、《企業(yè)稅收成本控制》（稅務(wù)咨詢(xún)師教材，中國時(shí)代經(jīng)濟出版社）、《建筑房地產(chǎn)企業(yè)合同控稅》（中國市場(chǎng)出版社）。
社會(huì )職務(wù)：中國社會(huì )科學(xué)院研究生院稅收學(xué)專(zhuān)業(yè)碩士導師、中央財經(jīng)大學(xué)稅收教育研究所研究員、中國財稅精英家園協(xié)會(huì )財稅專(zhuān)家委員會(huì )專(zhuān)家委員、劍橋大學(xué)CIE—CFO中國同學(xué)會(huì )特聘專(zhuān)家、《財會(huì )信報》和中國會(huì )計視野優(yōu)秀撰稿人、中國注冊稅務(wù)師行業(yè)繼續教育特聘老師、北京市注冊稅務(wù)師協(xié)會(huì )師資庫特聘老師。
‖課程提綱‖
第一講：金三期下的稅務(wù)稽查新動(dòng)向
1．動(dòng)向一：國地稅聯(lián)合稽查和隨機抽查
2．動(dòng)向二：注重第三方信息在稅務(wù)稽查中的作用
⑴ 關(guān)注關(guān)聯(lián)企業(yè)間的轉讓定價(jià)數據判斷是否存在漏稅
⑵ 注重上中下游企業(yè)相互交易數據判斷是否存在漏稅
3．動(dòng)向三：注重稅負率異常波動(dòng)企業(yè)的稽查
◇ 案例分析：某工業(yè)企業(yè)增值稅稅負率異常波動(dòng)的稽查結果分析
第二講：2017年建筑企業(yè)稅務(wù)稽查的重點(diǎn)及應對
1．預收賬款的稽查及應對策略
⑴ 建筑企業(yè)預收賬款獲取業(yè)主開(kāi)工保證金增值稅納稅義務(wù)時(shí)間的稽查及應對
⑵ 建筑企業(yè)預收賬款預繳增值稅的稽查及應對
2．建筑企業(yè)工程進(jìn)度結算和最后結算的稽查及應對
⑴ 業(yè)主拖欠建筑企業(yè)工程進(jìn)度結算款是否開(kāi)票，是否繳納增值稅的稽查及應對
⑵ 營(yíng)改增前業(yè)主拖欠建筑企業(yè)工程款，建筑企業(yè)確認收入未計提營(yíng)業(yè)稅及附加，
營(yíng)改增后發(fā)生增值稅納稅的稽查及應對
⑶ 營(yíng)改增前業(yè)主拖欠建筑企業(yè)工程款，建筑企業(yè)確認收入并計提營(yíng)業(yè)稅及附加，
營(yíng)改增后發(fā)生增值稅納稅的稽查及應對
⑷ 業(yè)主從工程款中扣除建筑企業(yè)質(zhì)量保證金的發(fā)票開(kāi)具的稽查及應對
⑸ 業(yè)主從工程款中扣除建筑企業(yè)水電費用的稽查及應對
3．甲供材的稅務(wù)稽查及應對
⑴ 營(yíng)改增前甲供材的稽查及應對
⑵ 營(yíng)改增后甲供材的稽查及應對
⑶ 營(yíng)改增前甲供設備的稽查及應對
4．建筑企業(yè)新老項目交替過(guò)程中的稅務(wù)稽查重點(diǎn)及應對
⑴ 新老項目劃分是否正確及適用增值稅計稅方法的稽查及應對
⑵ 選擇簡(jiǎn)易計稅的老項目的增值稅專(zhuān)用發(fā)票是否在新項目中抵扣的稽查及應對
⑶ 營(yíng)改增后新老項目交替過(guò)程中的增值稅進(jìn)項稅額抵扣的稽查及應對
5．建筑企業(yè)增值稅差額征稅的稽查及應對
⑴ 簡(jiǎn)易計稅的總分包之間差額征收增值稅扣除項目是否正確的稽查及應對
⑵ 簡(jiǎn)易計稅的總分包之間差額征收增值稅扣除項目的發(fā)票稽查及應對
⑶ 一般計稅的總分包之間差額預繳增值稅扣除項目的稽查及應對
6．建筑企業(yè)抵扣增值稅進(jìn)項稅額的稽查及應對
⑴ 建筑企業(yè)抵扣增值稅進(jìn)項稅是否符合四流一致的稽查應對
⑵ 虛開(kāi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票和虛抵增值稅專(zhuān)用發(fā)票（兩虛發(fā)票）的稽查及應對
⑶ 業(yè)主指定分包方情況下的增值稅發(fā)票開(kāi)具及抵扣的稽查及應對
⑷ 建筑企業(yè)一般計稅項目與簡(jiǎn)易計稅項目共同分攤管理費用的增值稅進(jìn)項稅額
抵扣的稽查及應對
⑸ 建筑企業(yè)勞保用品、辦公用品、車(chē)輛使用油費、維修費用抵扣增值稅進(jìn)項稅
額的稽查及應對
7．建筑企業(yè)資質(zhì)共享和掛靠業(yè)務(wù)的稅務(wù)稽查及應對
⑴ 營(yíng)改增后建筑企業(yè)資質(zhì)共享新老項目的稽查及應對
⑵ 建筑企業(yè)掛靠業(yè)務(wù)新老項目的稽查及應對
8．建筑企業(yè)違約金、賠償金、配合費和質(zhì)量保證金的稅務(wù)稽查及應對
⑴ 建筑企業(yè)收取業(yè)主違約金、賠償金是否繳納增值稅的稽查
⑵ 業(yè)主從工程款中扣除為違約金和賠償金是否繳納增值稅的稽查
⑶ 總包從分包工程款中扣除違約金和賠償金是否繳納增值稅的稽查
⑷ 總包從分包工程款中扣除配合費或服務(wù)費或協(xié)調費是否繳納增值稅的稽查
9．房地產(chǎn)企業(yè)以房抵工程款的稽查及應對
⑴ 房地產(chǎn)企業(yè)以房抵工程款，將房屋過(guò)戶(hù)到建筑企業(yè)股東名下的稽查及應對
⑵ 房地產(chǎn)企業(yè)以房抵工程款，建筑企業(yè)又將抵工程款的房屋抵材料供應商材料
款的稽查及應對
⑶ 房地產(chǎn)企業(yè)以房抵工程款，房屋過(guò)戶(hù)到建筑企業(yè)名下的發(fā)票開(kāi)具及增值稅抵
扣的稽查及應對
第三講：建筑企業(yè)防范稅務(wù)風(fēng)險的合同控稅策略
1．合同控稅的新理念
⑴ 合同控稅的新理念一：合同與賬務(wù)稅務(wù)處理相匹配
⑵ 合同控稅的新理念二：合同與發(fā)票開(kāi)具相匹配
2．營(yíng)改增后的建筑企業(yè)降低企業(yè)稅負的合同簽訂技巧
⑴ “三流不一致”的增值稅進(jìn)項稅金抵扣的合同簽訂技巧
◇ 案例分析：某企業(yè)“三流不一致”情況下簽訂三方協(xié)議的涉稅分析
⑵ 采購合同中材料費用與運輸費用的節稅簽訂技巧
⑶ EPC工程總承包合同的節稅簽訂技巧
◇ 案例分析：某EPC合同節稅簽訂技巧的涉稅分析
⑷“甲供材”合同節稅的簽訂技巧
⑸ 建筑企業(yè)租用個(gè)人機械設備的合同節稅技巧
⑹ 建筑企業(yè)分包合同的法律、稅收風(fēng)險分析及節稅的簽訂技巧
⑺ 建筑企業(yè)掛靠和聯(lián)營(yíng)的法律、稅收風(fēng)險及規避的簽訂技巧
⑻ 建筑勞務(wù)合同的法律、稅收風(fēng)險及規避的合同簽訂技巧
⑼ 建筑企業(yè)總分包合同中的稅收風(fēng)險及其控制的合同簽訂技巧
⑽ 建筑企業(yè)混合銷(xiāo)售的稅收風(fēng)險及規避的合同簽訂技巧
‖培訓對象‖各建筑施工企業(yè)老板、財務(wù)總監、稅務(wù)總監、合同管理、法律部負責人、
財務(wù)經(jīng)理、稅務(wù)經(jīng)理、各會(huì )計師事務(wù)所、稅務(wù)師事務(wù)所、代理記賬公司和
涉稅咨詢(xún)顧問(wèn)公司的負責人及其工作人員
‖資 料‖本次專(zhuān)題配套講義、政策輯要與案例集資料。
‖培訓時(shí)間‖2017年4月14日至16日（4月14日全天報到,15-16日兩天課程）
‖培訓地點(diǎn)‖南 京◇黃埔大酒店（南京市黃埔路2-2號）
‖相關(guān)費用‖人民幣2980元/人（含中餐、授課、場(chǎng)地、資料、會(huì )務(wù)、現場(chǎng)咨詢(xún)費等）。
↘ 如需安排食宿者，可統一安排，費用自理，（具體詳見(jiàn)參會(huì )確認函）。

IPTS國際職業(yè)培訓師行業(yè)協(xié)會(huì )高級職業(yè)培訓師

國際注冊心理咨詢(xún)師

n 主要職業(yè)經(jīng)歷：

清華同方安全事業(yè)部大區經(jīng)理、部門(mén)經(jīng)理

法國布爾有限公司銷(xiāo)售總監

三家咨詢(xún)公司的銷(xiāo)售部經(jīng)理、培訓總監

10年以上銷(xiāo)售實(shí)踐經(jīng)歷，6年以上團隊管理經(jīng)驗

針對IT、通信、金融等行業(yè)多年職業(yè)培訓經(jīng)歷

n 主要社會(huì )職務(wù)：

北京華旗資訊數碼科技有限公司特聘講師

北京三一盛世技術(shù)培訓有限公司特聘講師◆

肖先生主講課程包括：

u 《卓越銷(xiāo)售團隊管理》（2天）

u 《成功的銷(xiāo)售技巧》（3天）

u 《大客戶(hù)開(kāi)發(fā)與管理》 （2天）

u 《電話(huà)銷(xiāo)售技巧》

u 《卓有成效的銷(xiāo)售談判》

u 《新任經(jīng)理的管理技巧》

u 《提問(wèn)式電話(huà)行銷(xiāo)技巧》

u 《營(yíng)業(yè)廳主動(dòng)營(yíng)銷(xiāo)技巧》

u 《大客戶(hù)銷(xiāo)售技巧》

u 《顧問(wèn)式銷(xiāo)售技巧》

u 《售后服務(wù)技巧》

u 《抱怨投訴處理》

u 《如何做一名優(yōu)秀的主管》

u 《8090后員工管理》

u 《工作就是責任》

• SQL Server 2019”高級管理與性能調優(yōu)

  開(kāi)課時(shí)間：已開(kāi)課

  開(kāi)課地點(diǎn)： 北京-北京

  時(shí)間 知識模塊 授課內容 ..

  ￥6,600   元/ 天

  人氣：445  

  

• ISO50001:2018能源管理體系內審員

  開(kāi)課時(shí)間：已開(kāi)課

  開(kāi)課地點(diǎn)： 江蘇-蘇州

  1、能源管理體系的概述;2、能源管理體系相關(guān)的法律法規及其他要求;3、能源管理體系建立實(shí)施步驟;4、ISO 50001:2018新版標準解讀與理解;5、內部審核技巧與方法。第一部分 能源管理體系標準概論第二部分 《能源管理體系要求》標準理解要點(diǎn)第三部分 節能管理工具介..

  ￥4,200   元/ 天

  人氣：867  

  

• ISO 14001:2015&ISO 45001:2018標準理解、實(shí)施及內審員

  開(kāi)課時(shí)間：已開(kāi)課

  開(kāi)課地點(diǎn)： 上海-上海

  通過(guò)三天的強化培訓，使學(xué)員掌握從事第二、三方審核的基本技能，且能夠在企業(yè)推行質(zhì)量環(huán)境職業(yè)健康安全管理體系過(guò)程中擔當領(lǐng)導角色。第一天（ISO 14001標準理解）1.八大環(huán)境公害2.ISO 14001:2015來(lái)由3.新標準變化4.相關(guān)名詞解釋5.ISO 14001:2..

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• 2019房地產(chǎn)企業(yè)年終關(guān)賬前增值稅暨企業(yè)所得稅疑難問(wèn)題處理專(zhuān)題

  開(kāi)課時(shí)間：已開(kāi)課

  開(kāi)課地點(diǎn)： 河南-鄭州

  2019房地產(chǎn)企業(yè)年終關(guān)賬前增值稅暨企業(yè)所得稅疑難問(wèn)題處理專(zhuān)題‖2019年12月26–28日‖—‖鄭 州·百利中州國際飯店‖—‖主 講：王老師‖‖專(zhuān)題說(shuō)明‖ C 今年增值稅稅率再次下調，增值稅新項目逐步完工，收入確認與增值稅處理迫在眉..

  ￥3,700   元/ 天

  人氣：1517  

  

• 2019中國企業(yè)競爭情報、市場(chǎng)競爭與運營(yíng)戰略高級技能必修課

  開(kāi)課時(shí)間：已開(kāi)課

  開(kāi)課地點(diǎn)： 廣東-廣州

  2019中國企業(yè)競爭情報、市場(chǎng)競爭與運營(yíng)戰略高級技能必修課定于12月26-28日三天（周四、周五、周六）在廣州舉辦！ 學(xué)習內容主要為：市場(chǎng)信息采集分析高級實(shí)戰應用操作方法，戰略規劃，技術(shù)創(chuàng )新與競爭情報，競爭對手情報獲取策略與分析，大數據分析與營(yíng)銷(xiāo)，客戶(hù)細分與挖掘，產(chǎn)品規劃分析，競爭..

  ￥4,800   元/ 天

  人氣：1131