2017增值稅時(shí)代房地產(chǎn)企業(yè)稅收風(fēng)險管控與操作實(shí)務(wù)專(zhuān)題

【培訓對象】
各房地產(chǎn)企業(yè)領(lǐng)導，項目負責人、主管財稅領(lǐng)導、財務(wù)總監、稅務(wù)經(jīng)理、
財務(wù)人員以及稅務(wù)、會(huì )計師事務(wù)所和各財務(wù)咨詢(xún)公司的人員。

【培訓收益】
為協(xié)助房地產(chǎn)企業(yè)更好理解與掌握營(yíng)改增政策以及對其他稅種的影響，我公司特舉辦“2017增值稅時(shí)代房地產(chǎn)企業(yè)稅收風(fēng)險管控與操作實(shí)務(wù)專(zhuān)題講座”。本講座以營(yíng)改增稅制改革為背景，以房企特殊業(yè)務(wù)、會(huì )計核算、合同簽訂、發(fā)票管理、融資問(wèn)題、成本分攤等重點(diǎn)問(wèn)題為主線(xiàn)，緊緊圍繞房企開(kāi)發(fā)流程，通過(guò)一個(gè)個(gè)具體案例與數據，結合稅收稽查風(fēng)險應對，全方位、立體解讀重點(diǎn)事項涉稅風(fēng)險，用最短的時(shí)間讓財務(wù)人員掌握風(fēng)險疑難問(wèn)題，提升工作績(jì)效。

2017增值稅時(shí)代房地產(chǎn)企業(yè)稅收風(fēng)險管控與操作實(shí)務(wù)專(zhuān)題
‖2017年8月10–12日‖—‖鄭州•百利中州國際飯店‖—‖主 講：王老師‖
‖專(zhuān)題收益‖
2017年，營(yíng)改增工作繼續全面推進(jìn)，后續營(yíng)改增政策也陸續出臺，國地稅合作日趨緊密與規范，執法環(huán)境愈加嚴格，房企面臨涉稅復雜性和風(fēng)險性與日俱增。營(yíng)改增政策執行一年有余，房企在實(shí)際操作當中還是遇見(jiàn)了前所未有的“迷惑”！即使充分理解和把握政策的基礎上，財務(wù)人員賬務(wù)處理難度還是很大！針對新老項目的交替存在，如何準確把握增值稅對其他稅種的影響？如何準確理解最新出臺的稅收政策？如何有效銜接增值稅和其他稅種的關(guān)系？如何在短時(shí)間內掌握房地產(chǎn)行業(yè)稅收重點(diǎn)問(wèn)題？如何緊緊掌控開(kāi)發(fā)流程的稅收風(fēng)險？
 為協(xié)助房地產(chǎn)企業(yè)更好理解與掌握營(yíng)改增政策以及對其他稅種的影響，我公司特舉辦“2017增值稅時(shí)代房地產(chǎn)企業(yè)稅收風(fēng)險管控與操作實(shí)務(wù)專(zhuān)題講座”。本講座以營(yíng)改增稅制改革為背景，以房企特殊業(yè)務(wù)、會(huì )計核算、合同簽訂、發(fā)票管理、融資問(wèn)題、成本分攤等重點(diǎn)問(wèn)題為主線(xiàn)，緊緊圍繞房企開(kāi)發(fā)流程，通過(guò)一個(gè)個(gè)具體案例與數據，結合稅收稽查風(fēng)險應對，全方位、立體解讀重點(diǎn)事項涉稅風(fēng)險，用最短的時(shí)間讓財務(wù)人員掌握風(fēng)險疑難問(wèn)題，提升工作績(jì)效。
‖主講專(zhuān)家‖王老師：著(zhù)名稅務(wù)策劃專(zhuān)家，會(huì )計師，注冊稅務(wù)師，稅務(wù)稽查資深官員，某省地方稅務(wù)局稅收業(yè)務(wù)培訓專(zhuān)家；數十家房地產(chǎn)企業(yè)稅務(wù)顧問(wèn)、答疑專(zhuān)家。有常年戰斗在一線(xiàn)的經(jīng)歷，熟悉房地產(chǎn)企業(yè)的稅收問(wèn)題，擅長(cháng)土地增值稅清算，稅務(wù)風(fēng)險評估與稅收成本控制，匯算清繳，制定合理的項目成本管控策略，做到企業(yè)成本控制最小化，利益最大化。在全國各大城市講授房地產(chǎn)行業(yè)稅收專(zhuān)題講座上百次，講授由淺入深、生動(dòng)活潑、內容準確、分析透徹、簡(jiǎn)明扼要、操作實(shí)用；授課風(fēng)格生動(dòng)詼諧、風(fēng)趣幽默，善于與學(xué)員互動(dòng)交流答疑解惑因而受到各地房地產(chǎn)企業(yè)學(xué)員的認同和熱烈追捧。
‖主講內容‖
第一節：營(yíng)改增前后稅收風(fēng)險差異分析
一．收入
1．銷(xiāo)售精裝房、買(mǎi)一送一稅收風(fēng)險分析
2．以老帶新、零首付稅收風(fēng)險分析
3．不同代理銷(xiāo)售模式稅收風(fēng)險分析（買(mǎi)斷、溢價(jià)分成、超價(jià)提成等）
4．還本銷(xiāo)售、產(chǎn)權式酒店銷(xiāo)售模式稅收風(fēng)險分析
5．準確理解“價(jià)外費用”（違約金），實(shí)現零風(fēng)險
6．土地差額計算增值稅收入金額確認
7．通過(guò)廣德發(fā)案件解讀銷(xiāo)售價(jià)格偏低
二．成本
1．招拍掛取得土地增值稅的扣除
2．股權收購名義取得土地各稅種風(fēng)險分析
3．拆遷補償費做帳憑證、差額計稅分析
4．以房換地（以地換房）計征流轉稅風(fēng)險
5．代建道路、配建經(jīng)適房等土地成本的確認
6．投資方式拿地增值稅處理及風(fēng)險分析
7．不同形式土地返還款稅收風(fēng)險分析
8．集團拿地、成員企業(yè)開(kāi)發(fā)土地成本確認
三．費用、稅金
1．成本差如何會(huì )計處理，風(fēng)險如何把控
2．項目部直接發(fā)生費用（招待費、會(huì )議費、車(chē)輛費、差旅費、社保、物業(yè)等）
稅收風(fēng)險分析
3．營(yíng)改增對土地增值稅清算影響深度分析
4．印花稅計稅依據以及歸集科目的風(fēng)險
5．城鎮土地使用稅起止時(shí)點(diǎn)以及計算
6．注冊地與項目地不同引發(fā)城建稅差異分析
7．城建稅在損益表列式方式不同對其他稅種的影響
8．營(yíng)改增接口企業(yè)所得稅的計算方法調整深度分析
9．舊房界定標準不同對增值稅和土地增值稅的影響
10．土地增值稅預繳計稅依據的改變是否方便了納稅人
四．利息
1．資本化利息的起點(diǎn)與終點(diǎn)
2．企業(yè)直接向金融機構借款和委托借款的稅收待遇差異分析
3．“明股實(shí)債”與“明債實(shí)股”稅收風(fēng)險
4．“統借統還”適用的條件以及操作風(fēng)險
5．轉貸與 “委托貸款”的差異
6．自然人融資無(wú)息與有息稅后風(fēng)險
第二節：營(yíng)改增后會(huì )計核算暨風(fēng)險管控
1．營(yíng)改增后房企會(huì )計核算科目變化
2．增值稅在會(huì )計報表的列式
3．增值稅納稅義務(wù)發(fā)生時(shí)點(diǎn)和收入確認時(shí)點(diǎn)差異分析
4．房企增值稅特殊（全程）會(huì )計處理解讀
5．“項目”核算標準不同對增值稅和土地增值稅的影響
6．如何準確計算不得抵扣進(jìn)項
7．預繳增值稅抵扣應交增值稅方法解析
8．拆遷還建方式會(huì )計處理不同引發(fā)稅收風(fēng)險的不同
（通過(guò)新老項目、全流程的會(huì )計核算，解析增值稅、企業(yè)所得稅、土地增值
稅的營(yíng)改增前后變化，發(fā)票開(kāi)具等問(wèn)題）
第三節：會(huì )計視角看合同
1．合同決定稅收觀(guān)點(diǎn)解讀
2．清包工合同簽署要點(diǎn)分析
3．甲供工程合同簽署要點(diǎn)分析
4．水電費抵頂工程款風(fēng)險掌控
5．掛靠合同“三流不一致” 風(fēng)險分析
6．六種合作建房方式不同導致稅收風(fēng)險不同
7．以租代建方式合作開(kāi)發(fā)合同稅收風(fēng)險分析
8．售后回租合同如何有效減輕稅負
9．如何辨識“自產(chǎn)貨物”，簽署合同應該注意事項
10．不含稅價(jià)格臨界對合同價(jià)款的影響
第四節：發(fā)票開(kāi)具與增值稅納稅時(shí)點(diǎn)
1．房企增值稅納稅義務(wù)發(fā)生時(shí)間與其他企業(yè)的異同
2．開(kāi)具發(fā)票對增值稅納稅義務(wù)發(fā)生時(shí)點(diǎn)的影響
3．開(kāi)具發(fā)票未確認收入前增值稅申報表如何填報
4．開(kāi)具發(fā)票與確認收入之間的關(guān)系
5．土地差額計算增值稅發(fā)票開(kāi)具注意事項
6．如何準確理解“合法有效憑證”
7．虛開(kāi)發(fā)票典型手法分析，解析虛開(kāi)發(fā)票的嚴重后果
8．超范圍開(kāi)具發(fā)票是否為虛開(kāi)
9．加油卡、ETC、預付卡注意事項
10．營(yíng)改增涉稅事項發(fā)票開(kāi)具注意事項
第五節：車(chē)位、裝修、成本分攤精講
1．銷(xiāo)售毛坯房與精裝房的利與弊
2．軟裝與硬裝的不同影響稅負變化
3．不同形式售樓部的會(huì )計處理與稅收風(fēng)險分析
4．人防車(chē)位的歸屬以及稅收風(fēng)險分析
5．無(wú)產(chǎn)權車(chē)位收入確認以及成本扣除
6．增值稅“項目”與會(huì )計核算對象差異分析
7．企業(yè)所得稅計稅對象與土地增值稅清算對象差異分析
8．占地面積法計算的第一步很重要
9．建筑面積法下，會(huì )計成本與計稅成本的差異深度分析
10．層高系數法、預算造價(jià)法計算注意事項
第六節：專(zhuān)家現場(chǎng)預留時(shí)間與學(xué)員互動(dòng)答疑，解答學(xué)員疑難涉稅問(wèn)題。
‖培訓對象‖各房地產(chǎn)企業(yè)領(lǐng)導，項目負責人、主管財稅領(lǐng)導、財務(wù)總監、稅務(wù)經(jīng)理、
財務(wù)人員以及稅務(wù)、會(huì )計師事務(wù)所和各財務(wù)咨詢(xún)公司的人員。
‖資 料‖本次專(zhuān)題配套講義、政策輯要與案例集資料。
‖培訓時(shí)間‖2017年8月10至12日（8月10日全天報到，11-12日兩天課程）
‖培訓地點(diǎn)‖鄭 州◇百利中州國際飯店（鄭州市金水區經(jīng)五路與緯三路交匯處）
‖相關(guān)費用‖人民幣3380元/人（含授課、場(chǎng)地、資料、會(huì )務(wù)、現場(chǎng)咨詢(xún)費等）。
↘ 如需安排食宿者，可統一安排，費用自理，（具體詳見(jiàn)參會(huì )確認函）。

王先生是對外經(jīng)濟貿易大學(xué)國際貿易系經(jīng)濟學(xué)學(xué)士；復旦大學(xué)－麻省理工學(xué)院國際工商管理碩士（International MBA）；并曾在瑞典斯德哥爾摩大學(xué)商學(xué)院學(xué)習國際商務(wù)?，F任慧卓公司銷(xiāo)售、領(lǐng)導力的等領(lǐng)域簽約講師。

 

在近20年的工作經(jīng)歷中，王先生曾在中國輕工業(yè)品進(jìn)出口總公司工作，先后擔任物流主管、銷(xiāo)售經(jīng)理和上海分公司副總經(jīng)理。在擔任上海分公司副總經(jīng)理期間，實(shí)際負責分公司的全面運營(yíng)，不僅對產(chǎn)品的銷(xiāo)售和市場(chǎng)有更全面的體會(huì )，更積累了進(jìn)出口公司的運營(yíng)管理經(jīng)驗，從戰略和管理的角度來(lái)加強銷(xiāo)售和市場(chǎng)工作；2005年起王先生加盟了新加坡金鷹國際集團，負責集團主要產(chǎn)品在中國市場(chǎng)的大客戶(hù)銷(xiāo)售和管理，更加在管理實(shí)踐中融會(huì )貫通了其在銷(xiāo)售和客戶(hù)管理方面的技能和經(jīng)驗；2009年起王先生開(kāi)始服務(wù)于歐洲著(zhù)名培訓公司CEGOS（中國），進(jìn)入管理培訓行業(yè)； 2013年起王先生開(kāi)始服務(wù)于慧卓等公司，憑借其多年的工作經(jīng)驗，為客戶(hù)企業(yè)和學(xué)員分享其在銷(xiāo)售、市場(chǎng)、客戶(hù)管理等方面的心得。

 

王先生不僅通過(guò)學(xué)習，在企業(yè)的現代管理方面有豐富的知識和技能，也通過(guò)多年打拼，在企業(yè)的銷(xiāo)售、市場(chǎng)和客戶(hù)管理方面有較深的實(shí)踐工作經(jīng)驗。

 

王先生在企業(yè)培訓中邏輯清晰，內容豐富，并將理論和實(shí)踐相結合，擅長(cháng)和學(xué)員分享其以往的知識經(jīng)驗；亦能吸收國外先進(jìn)課程的精華，將其傳授給中國學(xué)員。王先生授課時(shí)能夠帶動(dòng)學(xué)員參與，共同研討各種問(wèn)題和案例，并啟發(fā)和引導學(xué)員自主找到解決方案，學(xué)員普遍反映受益匪淺。在針對企業(yè)客戶(hù)的培訓中，王先生會(huì )提供若干解決方案，能幫助企業(yè)切實(shí)加強管理，提高員工的素質(zhì)和技能。

 

◆ 王先生主講的課程包括：

 

u 《電話(huà)銷(xiāo)售技巧》（1天）

u 《如何在電話(huà)中贏(yíng)得客戶(hù)》（2天）

u 《大客戶(hù)開(kāi)發(fā)與管理》（2天）

u 《大客戶(hù)戰略管理》（2天）

u 《客戶(hù)關(guān)系管理》（2天）

u 《成功的銷(xiāo)售技巧》（2天）

u 《卓越客戶(hù)服務(wù)》（2天）

u 《卓越銷(xiāo)售團隊管理》（2天）

u 《卓有成效的銷(xiāo)售談判》

u 《品牌維護與管理》（2天）

u 《市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)全方位》（2天）

u 《工業(yè)品營(yíng)銷(xiāo)》（3天）

u 《打造卓越產(chǎn)品經(jīng)理》（3天）

u 《如何進(jìn)行市場(chǎng)調研》（2天）

u 《如何制定市場(chǎng)計劃》（2天）

u 《如何定價(jià)》（2天）

u 《新產(chǎn)品如何上市》（2天）

u 《如何做好市場(chǎng)助理》（2天）等等。

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  開(kāi)課地點(diǎn)： 上海-上海

  通過(guò)三天的強化培訓，使學(xué)員掌握從事第二、三方審核的基本技能，且能夠在企業(yè)推行質(zhì)量環(huán)境職業(yè)健康安全管理體系過(guò)程中擔當領(lǐng)導角色。第一天（ISO 14001標準理解）1.八大環(huán)境公害2.ISO 14001:2015來(lái)由3.新標準變化4.相關(guān)名詞解釋5.ISO 14001:2..

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• 2019房地產(chǎn)企業(yè)年終關(guān)賬前增值稅暨企業(yè)所得稅疑難問(wèn)題處理專(zhuān)題

  開(kāi)課時(shí)間：已開(kāi)課

  開(kāi)課地點(diǎn)： 河南-鄭州

  2019房地產(chǎn)企業(yè)年終關(guān)賬前增值稅暨企業(yè)所得稅疑難問(wèn)題處理專(zhuān)題‖2019年12月26–28日‖—‖鄭 州·百利中州國際飯店‖—‖主 講：王老師‖‖專(zhuān)題說(shuō)明‖ C 今年增值稅稅率再次下調，增值稅新項目逐步完工，收入確認與增值稅處理迫在眉..

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• 2019中國企業(yè)競爭情報、市場(chǎng)競爭與運營(yíng)戰略高級技能必修課

  開(kāi)課時(shí)間：已開(kāi)課

  開(kāi)課地點(diǎn)： 廣東-廣州

  2019中國企業(yè)競爭情報、市場(chǎng)競爭與運營(yíng)戰略高級技能必修課定于12月26-28日三天（周四、周五、周六）在廣州舉辦！ 學(xué)習內容主要為：市場(chǎng)信息采集分析高級實(shí)戰應用操作方法，戰略規劃，技術(shù)創(chuàng )新與競爭情報，競爭對手情報獲取策略與分析，大數據分析與營(yíng)銷(xiāo)，客戶(hù)細分與挖掘，產(chǎn)品規劃分析，競爭..

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