企業(yè)全面預算管理與控制

【培訓對象】
企業(yè)經(jīng)營(yíng)者、總經(jīng)理、總監、生產(chǎn)、銷(xiāo)售、采購等各主要業(yè)務(wù)部門(mén)負責人、企業(yè)的中高層管理人員、負責預算編制、控制的管理者和參與等；

【培訓收益】
從公司財務(wù)運作體系的角度，認識預算對于公司經(jīng)營(yíng)管理的重要性
了解企業(yè)預算編制的基本流程、主要方法及執行中的跟蹤控制的有效方法
理解并構建適合自己公司的預算管理體系
掌握成本預測、預算差異分析等財務(wù)分析工具
學(xué)會(huì )通過(guò)預算管理對公司經(jīng)營(yíng)進(jìn)行有效的監控與考評
 ；；； ；；；學(xué)會(huì )如何處理和應對企業(yè)全面預算管理、控制與實(shí)施中的疑難問(wèn)題
理解預算對企業(yè)的價(jià)值及各部門(mén)的預算管理責任
增進(jìn)經(jīng)營(yíng)部門(mén)與財務(wù)部門(mén)在預算管理和控制方面的共識


第一部分 企業(yè)為什么要進(jìn)行全面預算管理與控制？
• 什么是有效的控制？
• 全面預算管理到底能給企業(yè)帶來(lái)什么？
o 預算在企業(yè)運營(yíng)過(guò)程中的角色
o 著(zhù)名企業(yè)實(shí)施預算管理前后的轉變
• 有效的預算控制體系應該是怎樣的？
• 從傳統的財務(wù)預算到全面預算管理
• 全員參與的預算管理
• 如何建立數字化管理文化？
第二部分 怎樣編制預算
• 預算編制的流程和邏輯
• 預算編制指南的準備
• 關(guān)鍵預算的編制方法
o 經(jīng)濟波動(dòng)對預算目標的影響
o 收入預測方法及銷(xiāo)售費用預算
o 生產(chǎn)預算的編制要領(lǐng)
o 采購預算的編制要領(lǐng)
o 管理預算的編制要領(lǐng)
o 資金預算的編制要領(lǐng)
• 從需求分析開(kāi)始的預算編制方法：零基預算
• 預算編制成果
• 預算的原則性與靈活性
o 靜態(tài)預算
o 彈性預算
o 滾動(dòng)預算
o 在不可控因素出現時(shí)如何調整預算
o 預算偏差度的設定原則
第三部分 預算編制的類(lèi)型
• 什么類(lèi)型的預算最適合本公司？
• 常見(jiàn)預算編制的類(lèi)型
第四部分 如何讓預算得到有效的執行？
• 預算與執行為何脫節？
• 怎樣編制預算才能帶來(lái)預算的有效執行？
• 有效的制度、流程、執行方法——預算執行的有利保障
• 外部經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生重大變化，如何及時(shí)調整行動(dòng)？
• 利用預算控制成本費用的關(guān)鍵點(diǎn)
• 如何通過(guò)制度、流程管理減少預算外項目的發(fā)生
• 預算信息系統管理
• 預算執行中常見(jiàn)行為剖析
第五部分 預算的跟蹤
• 預算總結會(huì )議
• 對預算執行的分析與調查，包括
o 差異分析的重點(diǎn)和方法
o 如何使用儀表板及時(shí)跟蹤預算執行情況
• 如何建立有效的預算跟蹤體系
• 收入、成本費用預算的自動(dòng)跟蹤表格
• 預算的考核
第六部分 預算項目管理
• 如何統一全員預算理念
• 編制過(guò)程中的常見(jiàn)問(wèn)題解析
• 預算執行過(guò)程中的常見(jiàn)問(wèn)題解析
• 預算跟蹤過(guò)程中的常見(jiàn)問(wèn)題解析
• 預算項目管理的關(guān)鍵控制點(diǎn)

方嵐老師介紹：
是ACCA會(huì )員，CPA會(huì )員，多年的跨國公司及世界500強公司經(jīng)驗培養了良好的現代企業(yè)管理思想和能力。
　　近20年制造業(yè)工廠(chǎng)、會(huì )計師事務(wù)所和大型跨國制造業(yè)公司工作經(jīng)驗，包括在全球500強公司英博集團里任財務(wù)總監，負責近50人的團隊。并有2年海外的成本分析控制經(jīng)歷。不僅熟悉國際會(huì )計準則和中國會(huì )計準則；而且深刻了解中國稅法和上海保稅區政策，擅長(cháng)稅務(wù)籌劃，曾多次進(jìn)行創(chuàng )新性稅務(wù)規劃，成功為企業(yè)合理降低稅負。
　　作為企業(yè)的核心管理層，充分運用財務(wù)和管理的工具，支持企業(yè)完成其使命和目標。通過(guò)財務(wù)分析和財務(wù)預測,對公司管理提出諸多改良建議并擬定實(shí)施方案，成功控制存貨成本，資金成本。改進(jìn)內部控制系統，管理報告系統等；
　　曾在多個(gè)企業(yè)成功主持制造業(yè)SAP項目實(shí)施。對于大型公司的SAP管理積累了豐富的經(jīng)驗。

ACCA會(huì )員
CPA會(huì )員
上海財經(jīng)大學(xué)的客座教授


多年的跨國公司及全球500強公司的財務(wù)管理經(jīng)驗培養了良好的現代企業(yè)管理思想和能力。 近20年制造業(yè)企業(yè)、會(huì )計師事務(wù)所和大型跨國制造業(yè)公司工作實(shí)踐：包括全球500強公司英博集團任財務(wù)總監. ；2年海外的成本管理經(jīng)歷等等。不僅熟悉國際會(huì )計準則和中國會(huì )計準則；而且熟悉中國稅法體系與實(shí)踐，擅長(cháng)稅務(wù)籌劃，曾多次進(jìn)行創(chuàng )新性稅務(wù)規劃，多次成功為企業(yè)合理降低稅負。 

作為企業(yè)的核心管理層，充分運用財務(wù)和管理的工具，支持企業(yè)完成其使命和目標。通過(guò)財務(wù)分析和財務(wù)預測,對公司管理提出諸多改良建議并擬定實(shí)施方案，成功控制存貨成本，資金成本。建立并完善內部控制系統，管理報告系統等；
曾在多個(gè)企業(yè)成功主持制造業(yè)ERP項目實(shí)施。對于大型公司的ERP管理積累了豐富的經(jīng)驗。

為擬上市公司建立并完善科學(xué)的內部控制系統和管理報告系統等前沿的管理理念和經(jīng)驗。
在多個(gè)企業(yè)成功主持制造業(yè)ERP（SAP，Oracle，IFS等）項目組織設計與實(shí)施。對于大型公司的ERP管理積累了豐富的項目運作經(jīng)驗。

主講課程：
《非財務(wù)經(jīng)理的財務(wù)管理》、《全面預算管理與控制》
《財務(wù)分析與風(fēng)險防范》、《成本分析與控制》
《企業(yè)內部審計與財務(wù)舞弊洞察與防范》
《關(guān)聯(lián)交易轉讓定價(jià)》、《內部控制與風(fēng)險管理》
《新企業(yè)會(huì )計準則的實(shí)務(wù)操作與難點(diǎn)深度分析》

• 大客戶(hù)項目型銷(xiāo)售管理與控制 2023年06月16-17日 深圳

  開(kāi)課時(shí)間：已開(kāi)課

  開(kāi)課地點(diǎn)： 廣東-深圳

  課程大綱：第一部分 成功的項目運作過(guò)程一、項目運作從案例中體會(huì )運作之魅力1、平民身份如何演繹5千萬(wàn)的奧運項目！2、一個(gè)2500萬(wàn)項目的失敗案例3、從案例中研究問(wèn)題高層關(guān)系缺失，客戶(hù)經(jīng)理是如何切入的？借助什么找到客戶(hù)的興趣點(diǎn)的，是如何影響到?jīng)Q策層的？與高層..

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• 企業(yè)食品安全風(fēng)險預防管理與控制

  開(kāi)課時(shí)間：已開(kāi)課

  開(kāi)課地點(diǎn)： 上海-上海

  一、食品安全法要點(diǎn)和常用的食品安全相關(guān)管理體系解讀1.解讀食品安全法2.HACCP 體系介紹3.ISO22000 體系介紹4.食品安全條例二、食物中毒及預防機制1.近十年食物中毒案例分享2.食物中毒引發(fā)的原因3.引發(fā)食物中毒的致病菌及潛伏期和癥狀4.疑似食物中..

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• 企業(yè)全面安全管理實(shí)務(wù)

  開(kāi)課時(shí)間：已開(kāi)課

  開(kāi)課地點(diǎn)： 江蘇-蘇州

  第一篇 準備準備參加人員介紹/分組研討會(huì )規則安全第一重要性認知，安全知識小分享，風(fēng)險提示研討會(huì )內容簡(jiǎn)介EHS管理人員角色和技能什么是世界級的公司，什么是世界級的EHS優(yōu)秀EHS管理人員的基本素質(zhì)EHS管理人員的角色定位EHS人員管理技能EHS管理人員專(zhuān)業(yè)技..

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• 企業(yè)全面預算管理與控制

  開(kāi)課時(shí)間：已開(kāi)課

  開(kāi)課地點(diǎn)： 上海-上海

  第一部分、企業(yè)為什么要進(jìn)行全面預算管理與控制？什么是有效的控制？全面預算管理到底能給企業(yè)帶來(lái)什么？預算在企業(yè)運營(yíng)過(guò)程中的角色著(zhù)名企業(yè)實(shí)施預算管理前后的轉變有效的預算控制體系應該是怎樣的？從傳統的財務(wù)預算到全面預算管理全員參與的預算管理如何建立數字化管理文化？第..

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• 企業(yè)全面預算管理與控制

  開(kāi)課時(shí)間：已開(kāi)課

  開(kāi)課地點(diǎn)： 上海-上海

  課程大綱: 第一部分、企業(yè)為什么要進(jìn)行全面預算管理與控制？什么是有效的控制？全面預算管理到底能給企業(yè)帶來(lái)什么？預算在企業(yè)運營(yíng)過(guò)程中的角色著(zhù)名企業(yè)實(shí)施預算管理前后的轉變有效的預算控制體系應該是怎樣的？從傳統的財務(wù)預算到全面預算管理全員參與的預算管理如何建立數字化..

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