內部控制體系建立與檢查評價

【培訓對象】
財務總監、各級財務主管、內控內審人員和其他管理人員

【培訓收益】
了解內部控制和風險管理框架最新變化 了解SOX、C-SOX的核心要求 掌握內控建設的步驟和方法，學會流程梳理及風險識別 掌握內部控制自我檢查評價、應對審計的基本技巧 為學員提供最新COSO內控框架資料及中美內控法規資料匯編（電子版） 學員還將獲得包括《內控手冊》模板等系列內控實用工具（電子版）

 一、內部控制與風險管理體系概述
企業舞弊與風險防范
內部控制與風險管理框架
COSO（2013）內部控制新框架主要變化
COSO（2013）內部控制新框架提出的十七條核心原則
SOX, C-SOX概述及比較
上市公司如何應對COSO內控新框架

二、內部控制體系建立與執行詳解
內部控制建設的組織機構和職能
探討：不同職能部門主導內控實施的優劣比較（財務主導、內審主導或風控主導）
內部控制體系建設的五步工作法
內部控制體系建設主要工具及成果手冊示例
如何有效劃分內控流程
內控流程梳理中的風險識別與評估方法
流程梳理中風險識別與評估常見的問題和困惑
如何編制SOP（標準操作流程）及撰寫說明文件
探討：內控體系落地執行的常見問題及經驗分享
案例：某上市公司內控體系建設全過程

三、內控體系自我檢查評價及審計應對
內部控制檢查評價總體流程概述
內部控制檢查評價計劃制定
內部控制評價現場測試的方法與過程
案例：內控檢查中穿行測試的使用
內控缺陷認定及審批：如何確定內控缺陷嚴重程度
案例：某上市公司內控缺陷的定量和定性標準
內部控制缺陷整改及跟蹤
被檢查單位如何做好內控自查及內控審計應對

四、主要業務循環的內控關注要點及檢查評價方法
貨幣資金管理的內控要點及檢查評價
案例：某500強外企出納挪用資金上千萬元
銷售及收款循環的內控要點及檢查評價
案例：一筆現金回款背后的秘密
采購及付款循環的內控要點及檢查評價
案例：《杜拉拉升職記》中付款舞弊
固定資產管理的內控要點及檢查評價
案例：公司固定資產緣何出現在高管家里？
會計核算與財務報告的內控要點及檢查評價
案例：上市公司年報頻頻出錯原因在哪？ 

【基本介紹】
南京大學經濟學學士、復旦大學會計學博士、上海證券交易所博士后、注冊會計師（CPA）、英國財務會計師（IFA）、澳大利亞資深公共會計師（FIPA Au）、國際注冊內審師（CIA）、高級會計師，兼任北京財稅研究院研究員、納稅人俱樂部特聘專家、《董事會》及《證券市場周刊》等特約作者、CCTV證券資訊頻道特約專家嘉賓，北京大學、清華大學、復旦大學、上海交大、上海財大、上海國家會計學院、北京國家會計學院、暨南大學等多所高校特聘講師，已為上百家企業及金融機構提供咨詢、培訓、融資及IPO上市輔導等服務。
馬軍生老師是資深財務與資本專家，致力于財稅、內部控制、風險管理、資本領域研究及實務，二十多年工作經歷，曾任職大型央企、中國銀行、知名會計師事務所、上海證券交易所及券商投行部，擔任多家企業財務顧問，指導幾十家上市公司和企事業單位建立內控體系并輔導實施，并協助多家企業新三板掛牌、IPO上市及投融資工作，擅長財務報表、內部控制、風險管理、資本運營等課程。
編著《內控漏洞識別與財務應對》、《財務報表分析技術》，在《財務與會計》、《董事會》、《企業管理》、《中國證券報》等報刊發表《內部控制十大漏洞》、《企業內部控制建設若干問題思考》、《企業內部控制體系建設十大誤區及防范》、《新會計準則下估值思考》等文章六十多篇，主持國家科技部創新基金、博士后基金、會計學會等多項課題。
【資歷背景】
二十多年從業經歷，曾擔任大型企業內審經理、子公司財務負責人、商業銀行信貸經理、知名會計師事務所（全球第五大會計師事務所）咨詢合伙人、私募股權投資基金合伙人、券商投行部執行董事，為北大、清華、復旦、上海交大等多所知名高校MBA班/總裁班授課，為中國重工、東風汽車、紫光股份、國華能源投資、中國太保、中國鋁業、北方工業公司、杉杉集團、浦東建設、東方財富網、江蘇中大建設、廣博股份、水星家紡、深天馬、外高橋造船、云南錫業、山西汾酒、信和科技、重慶港九、安徽招標集團、WMF（中國）有限公司、上海稅務局、上海機關事務管理局等多個中央企業、上市公司和知名民企提供內控及財務管控咨詢服務，為企業提供務實的咨詢方案，并通過系統的培訓輔導企業實施，促使方案有效落地。尤其以財務分析、內部控制、風險管理和資本運營等見長，培訓學員過萬名，受到學員普遍好評。
【授課視頻鏈接】
財務管控：http://v.youku.com/v_show/id_XNTQ1OTYwNDA0.html
內 控：http://v.youku.com/v_show/id_XNTQ1OTExMzY0.html
非 財： http://v.youku.com/v_show/id_XNzIwOTQzNDI4.html （有密碼：123123）

【核心課程】
管理人員、MBA班和總裁研修班課程
《非財務人員的財務管理》
《內部控制與風險管理》
《企業IPO上市實務與財務準備》
《股權投資財務盡職調查》
財務人員課程
《內控漏洞識別與財務應對》
《內部控制與風險管理》
《企業財務報表分析與舞弊識別》
《全面預算管理——體系建立與全程實戰》
《企業內部控制審計》
銀行課程
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《商業銀行案件防控和風險管理》
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