最新稅收優(yōu)惠政策的運用與合理避稅： 用好政策、合理籌劃

【培訓對象】
企業(yè)股東投資人、企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人、執行總監、財務(wù)總監、稅收總監，財務(wù)主管、稅收主管，財務(wù)部長(cháng)、稅收部長(cháng)，稅收經(jīng)理、財務(wù)經(jīng)理，銷(xiāo)售主管、銷(xiāo)售經(jīng)理，采購主管、采購經(jīng)理，企業(yè)合同、法務(wù)人員，企業(yè)財務(wù)會(huì )計和其他財稅人員，企業(yè)其他管理人員。

【培訓收益】
 全面把握和理解稅收優(yōu)惠政策的一般原則、原理以及運用；  系統掌握現行增值稅優(yōu)惠政策及其適用操作技巧；  熟悉現行企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策體系及其籌劃運用處置；  了解新個(gè)人所得稅法下的稅收優(yōu)惠內容與籌劃選擇；  系統梳理和歸納其他地方小稅中的優(yōu)惠政策與籌劃運用  了解和把握稅收風(fēng)險規避與納稅籌劃的一般原則與技巧；  全面提升財務(wù)辦稅人員的涉稅風(fēng)險防控能力與技巧；  促進(jìn)企業(yè)財稅管理水平與風(fēng)險防控能力的提升，為企業(yè)爭取最大化的稅收收益。

 序、稅收優(yōu)惠政策不能隨便用
1. 案例：適用增值稅免稅政策反而多繳稅
2. 案例：適用固定資產(chǎn)一次性扣除政策讓企業(yè)損失慘重
一、稅收優(yōu)惠政策及其運用概述
1. 稅收優(yōu)惠政策真能給企業(yè)帶來(lái)效益嗎？
2. 稅收優(yōu)惠政策都有哪些不同的類(lèi)型？
3. 了解稅收優(yōu)惠政策分類(lèi)有什么意義？
4. 如何才能獲得最準確的稅收優(yōu)惠政策？
5. 面對稅收優(yōu)惠政策，企業(yè)該如何做？
6. 當前，我國稅收優(yōu)惠政策的現狀如何？
二、增值稅優(yōu)惠政策梳理及其運用操作
1. 增值稅暫行條例規定的優(yōu)惠政策有哪些？
2. “營(yíng)改增”中確定的優(yōu)惠政策有哪些？
3. 小規模納稅人免稅優(yōu)惠政策與操作運用
（1） 別把起征點(diǎn)與減免稅搞混了
（2） 小規模納稅人增值稅減免稅新政解讀
（3） 享受相關(guān)優(yōu)惠政策須注意的一些細節
4. 改善民生類(lèi)增值稅減免稅政策梳理與運用
（1） 禽蛋蔬菜等后批零業(yè)務(wù)的減免稅優(yōu)惠
（2） 住房類(lèi)相關(guān)的增值稅減免稅優(yōu)惠
（3） 重點(diǎn)群體再就業(yè)增值稅減免稅優(yōu)惠
（4） 社會(huì )保障項目與業(yè)務(wù)的增值稅減免稅優(yōu)惠
5. 鼓勵高新技術(shù)發(fā)展的增值稅優(yōu)惠與風(fēng)險規避
6. 促進(jìn)區域經(jīng)濟發(fā)展的增值稅優(yōu)惠與運用
7. 促進(jìn)小微企業(yè)的增值稅減免稅優(yōu)惠與籌劃
8. 促進(jìn)企業(yè)轉型升級的增值稅優(yōu)惠與運用
9. 促進(jìn)節能環(huán)保項目的增值稅優(yōu)惠與運用
10. 支持金融資本市場(chǎng)發(fā)展的增值稅減免稅優(yōu)惠
11. 支持三農發(fā)展的增值稅減免稅優(yōu)惠
12. 鼓勵文化教育產(chǎn)業(yè)發(fā)展的增值稅減免稅優(yōu)惠
三、企業(yè)所得稅優(yōu)惠梳理及其運用操作
（一） 企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策概述
1. 企業(yè)所得稅優(yōu)惠對企業(yè)的影響
2. 企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策的分類(lèi)
3. 企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策的辦理
4. 優(yōu)惠備案與優(yōu)惠權利享受的協(xié)調
5. 稅收優(yōu)惠與所得稅匯算清繳
（二） 免稅、減計收入類(lèi)稅收優(yōu)惠
1. 免稅收入與不征稅收入的內涵比較
2. 免稅收入與不征稅收入企業(yè)所得稅待遇差異
3. 免稅收入與不征稅收入的增值稅待遇差異
4. 國債利息收入
5. 符合條件的居民企業(yè)之間的股息、紅利等權益性投資收益
6. 符合條件的非營(yíng)利組織的收入
7. 中國清潔發(fā)展機制基金取得的收入
8. 證券投資基金從證券市場(chǎng)取得的收入
9. 證券投資基金投資者獲得的分配收入
10. 證券投資基金管理人運用基金買(mǎi)賣(mài)股票、債券的差價(jià)收入
11. 取得的地方政府債券利息所得或收入
12. 受災地區企業(yè)取得的救災和災后恢復重建款項等收入
13. 中國期貨保證金監控中心有限責任公司取得的銀行存款利息等收入
14. 中國保險保障基金有限責任公司取得的保險保障基金等收入
15. 綜合利用資源生產(chǎn)產(chǎn)品取得的收入
16. 金融、保險等機構取得的涉農利息、保費收入
17. 取得的中國鐵路建設債券利息收入
（三） 加計扣除類(lèi)稅收優(yōu)惠政策
1. 研究開(kāi)發(fā)費用加計扣除
2. 殘疾人工資加計扣除
3. 國家鼓勵的其他就業(yè)人員工資加計扣除
4. 其他加計扣除
（四） 所得減免類(lèi)稅收優(yōu)惠
1. 所得減免的內涵及其與收入減免的差異
2. 農、林、牧、漁業(yè)項目的免稅
3. 農、林、牧、漁業(yè)項目的減稅　
4. 國家重點(diǎn)扶持的公共基礎設施項目的減免稅
5. 符合條件的環(huán)境保護、節能節水項目的減免稅
6. 符合條件的技術(shù)轉讓項目的減免稅
7. 實(shí)施清潔發(fā)展機制項目的減免稅
8. 符合條件的節能服務(wù)公司實(shí)施合同能源管理項目的減免稅
（五） 抵扣應納稅所得額類(lèi)稅收優(yōu)惠
（六） 減免所得稅類(lèi)稅收優(yōu)惠
1. 小型微利企業(yè)減免優(yōu)惠
2. 高新技術(shù)企業(yè)減免優(yōu)惠
3. 民族自治地方企業(yè)減免優(yōu)惠
4. 經(jīng)濟特區和上海浦東新區新設立的高新技術(shù)企業(yè)
5. 經(jīng)營(yíng)性文化事業(yè)單位轉制企業(yè)
6. 動(dòng)漫企業(yè)
7. 受災地區損失嚴重的企業(yè)
8. 受災地區農村信用社
9. 受災地區的促進(jìn)就業(yè)企業(yè)
10. 技術(shù)先進(jìn)型服務(wù)企業(yè)
11. 新疆困難地區新辦企業(yè)
12. 新疆喀什、霍爾果斯特殊經(jīng)濟開(kāi)發(fā)區新辦企業(yè)
13. 支持和促進(jìn)重點(diǎn)群體創(chuàng )業(yè)就業(yè)企業(yè)
14. 集成電路線(xiàn)寬小于0.8微米（含）的集成電路生產(chǎn)企業(yè)
15. 集成電路線(xiàn)寬小于0.25微米的集成電路生產(chǎn)企業(yè)
16. 投資額超過(guò)80億元人民幣的集成電路生產(chǎn)企業(yè)
17. 新辦集成電路設計企業(yè)（填寫(xiě)A107042）
18. 國家規劃布局內重點(diǎn)集成電路設計企業(yè)
19. 符合條件的軟件企業(yè)（填寫(xiě)A107042）
20. 國家規劃布局內重點(diǎn)軟件企業(yè)
21. 設在西部地區的鼓勵類(lèi)產(chǎn)業(yè)企業(yè)
22. 符合條件的生產(chǎn)和裝配傷殘人員專(zhuān)門(mén)用品企業(yè)
23. 中關(guān)村國家自主創(chuàng )新示范區從事文化產(chǎn)業(yè)支撐技術(shù)等領(lǐng)域的高新技術(shù)企業(yè)
24. 享受過(guò)渡期稅收優(yōu)惠企業(yè)
25. 橫琴新區、平潭綜合實(shí)驗區和前海深港現代化服務(wù)業(yè)合作區企業(yè)
26. 項目所得額按法定稅率減半征收企業(yè)所得稅疊加享受減免稅優(yōu)惠
（七） 稅額抵免類(lèi)稅收優(yōu)惠
（八） 固定資產(chǎn)加速折舊稅收優(yōu)惠
四、個(gè)人所得稅優(yōu)惠政策梳理及運用
（一） 稅法確定的個(gè)人所得稅優(yōu)惠
（二） 稅法修改后有關(guān)優(yōu)惠政策銜接問(wèn)題
1. 全年一次性獎金的計稅政策與選擇
2. 央企負責人年度績(jì)效薪金與任職獎勵的選擇
3. 保險營(yíng)銷(xiāo)員、證券經(jīng)紀人傭金收入個(gè)稅政策
4. 個(gè)人領(lǐng)取年金時(shí)的個(gè)稅計算與適用
5. 解除勞動(dòng)關(guān)系、提前退休、內部退養的一次性補償收入的政策
6. 單位低價(jià)向職工售房的政策
7. 外籍個(gè)人有關(guān)津補貼的政策選擇
（三） 新稅法施行后繼續執行的88項稅收優(yōu)惠
五、其他稅種優(yōu)惠政策梳理及運用
（一） 土地使用稅及房產(chǎn)稅納稅籌劃與操作
1. 真能選擇地點(diǎn)實(shí)施土地使用稅籌劃嗎？
2. 房地產(chǎn)企業(yè)請及早辦理土地使用權分割！
3. 把土地打造成公園對外開(kāi)放對企業(yè)有利？
4. 選擇好經(jīng)營(yíng)地點(diǎn)實(shí)施房產(chǎn)稅籌劃有點(diǎn)兒難！
5. 非房產(chǎn)價(jià)值剝離出去需要注意哪些事項？
6. 房屋內的機器設備能否單獨對外租賃？
7. 房產(chǎn)租金是否真的可以向牧業(yè)費轉換？
8. 房產(chǎn)租金向倉儲轉換面臨怎樣的風(fēng)險？
9. 土地與房產(chǎn)分享需要注意哪些細節？
10. 合同中的“免租期”條款如何設定？……
（二） 印花稅的納稅籌劃與案例解析
1. 別胡亂做賬就是最大的納稅籌劃！
2. 小型微型企業(yè)您有沒(méi)有多繳納印花稅？
3. 以不含稅價(jià)簽訂合同是最基本的籌劃！
4. 模糊交易的合同價(jià)格獲取資金時(shí)間價(jià)值！
5. 保守估計交易金額延緩納稅義務(wù)發(fā)生！
6. 明晰合同的交易業(yè)務(wù)有效實(shí)施納稅籌劃！
7. 減少分包環(huán)節規避印花稅負擔！
8. 避免補充協(xié)議雖可籌劃但增加合同風(fēng)險！
9. 選擇“最佳”的稅款繳納方式實(shí)施籌劃！
10. 有效合作選擇最便宜的稅收征管方式！
（三） 契稅的納稅籌劃與操作技巧
1. 個(gè)人購買(mǎi)“特定”房產(chǎn)能否獲得籌劃收益？
2. “交換”不動(dòng)產(chǎn)需要注意哪些事項？
3. 承受不動(dòng)產(chǎn)中該如何利用主體進(jìn)行籌劃？
4. 優(yōu)惠受讓不動(dòng)產(chǎn)時(shí)，該如何利用合同籌劃？
5. 受讓資產(chǎn)包時(shí)該如何規避高稅負風(fēng)險？
6. 合同分別簽訂籌劃難道沒(méi)有條件限制嗎？
7. 企業(yè)重組中的契稅操作必須滿(mǎn)足政策條件！
8. 選擇交易主體可稽查但風(fēng)險可能很高！
9. 不妨試試第三方合同策略實(shí)施納稅籌劃
10. 利用好稅收優(yōu)惠永遠都能獲得籌劃收益！……
（四） 土地增值稅的籌劃與案例分享
1. 變土地轉讓為投資并不是無(wú)條件的！
2. 項目轉讓變身股權轉讓必須批判！
3. 從房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)向代理建房轉變
4. 把控好增值率，就必須學(xué)會(huì )折騰！
5. 選擇好受讓主體，攫取最大化收益！
6. 控制房地產(chǎn)售價(jià)籌劃法純屬胡說(shuō)八道！
7. 收入分散與轉移或許可以籌劃？
8. 土地返還款變身籌劃背負多大的風(fēng)險！
9. 項目合并籌劃或許沒(méi)您想像的那么簡(jiǎn)單！
10. 推遲清算可行，但納稅人沒(méi)有多少勝算！
11. 開(kāi)發(fā)成本調整都騙人的理論游戲！
12. 利息支出籌劃可以試但需注意細節
13. 以流轉稅換取土地增值稅就是一個(gè)騙局
14. 規避土地增值稅不妨試試三步走籌劃策略
15. 選擇好的征收方式也可以實(shí)施有效籌劃
（五） 其他地方小稅優(yōu)惠政策梳理與運用
1. 以最低標準繳納保險真的可行嗎？未必！
2. 月入不足10萬(wàn)的納稅人，您籌劃了嗎？
3. 城建稅是否也可以選擇適用低稅率？
4. 耕地占用稅，搞清楚納稅人特別重要！
5. 環(huán)境保護稅納稅人該如何籌劃？
六、互動(dòng)交流：您來(lái)問(wèn)，老師答，疑難問(wèn)題不帶回家

 國內著(zhù)名財稅專(zhuān)家
注冊稅務(wù)師、法律碩士
多家標桿企業(yè)長(cháng)期的稅務(wù)顧問(wèn)，長(cháng)期從事企業(yè)納稅籌劃研究與實(shí)務(wù)操作

實(shí)戰經(jīng)驗：
在《財政研究》、《經(jīng)濟研究參考》、《涉外稅務(wù)》、《財會(huì )通訊》、《稅務(wù)與經(jīng)濟》等報刊發(fā)表論文百余篇、實(shí)務(wù)文章六百余篇，有二十余篇文章被中國人民大學(xué)報刊復印資料全文轉載；出版有《新納稅申報表填報》、《個(gè)人所得稅法解讀》、《企業(yè)所得稅匯算清繳手冊》等。

中國建筑財稅協(xié)會(huì )、中國稅網(wǎng)特約專(zhuān)家；中國納稅答疑網(wǎng)答疑專(zhuān)家，個(gè)人所得稅專(zhuān)家庫成員，在業(yè)界享有“財稅百事通”、“稅法活字典”稱(chēng)號；長(cháng)期從事建筑業(yè)、房地產(chǎn)行業(yè)的稅收政策操作、稅收籌劃、稅務(wù)稽查風(fēng)險防控、投融資運作、所得稅匯算清繳等課程的講授，深受廣大學(xué)員好評。先后在北京、上海、深圳、廣州、南京等 100多個(gè)城市舉辦過(guò)講座與培訓。

授課特點(diǎn)：
總能將法律邏輯與會(huì )計嚴謹融為一體，實(shí)現豐滿(mǎn)理論與骨感實(shí)操的和諧統一，睿智中飽含幽默，調侃中盡顯專(zhuān)業(yè)。

主講課程：
《經(jīng)濟下行背景下建筑房地產(chǎn)》《供應鏈納稅籌劃與涉稅風(fēng)險防控》《金稅四期背景下的稅務(wù)稽查風(fēng)險》《供應鏈納稅籌劃與涉稅風(fēng)險防范》《房企收并購涉稅事項及風(fēng)控方案》《疫后企業(yè)涉稅風(fēng)險防控與納稅籌劃》《智慧稅務(wù)時(shí)代粗暴式納稅籌劃的終結》《企業(yè)家的財務(wù)規劃、避稅與納稅籌劃》《主流納稅籌劃思路與案例的成敗得失》《數據智能化時(shí)代企業(yè)納稅治理理念創(chuàng )新》《企業(yè)融資活動(dòng)的涉稅風(fēng)險及其籌劃管控》《供應鏈納稅籌劃與關(guān)聯(lián)交易稅務(wù)風(fēng)險防范》《別人的納稅籌劃思路與方法您為啥用不了》《房地產(chǎn)企業(yè)涉稅疑難與爭議問(wèn)題處置規則》《建筑房地產(chǎn)企業(yè)財稅疑難問(wèn)題及解決之道》《企業(yè)并購重組業(yè)務(wù)的財稅處理與納稅籌劃》《股權全生命周期涉稅風(fēng)險防控與思路創(chuàng )新》《金稅四期智慧稅務(wù)時(shí)代企業(yè)稅務(wù)合規管理》《土地增值稅立法前瞻及土地增值清算與籌劃》《智慧稅務(wù)時(shí)代企業(yè)納稅治理理念變革與創(chuàng )新》《經(jīng)濟下行背景下企業(yè)納稅危機應對與案例解析》《金四數智化監控時(shí)代企業(yè)納稅籌劃創(chuàng )新與變革》《企業(yè)年終關(guān)賬的財稅處理及其風(fēng)險的籌劃管控》《企業(yè)股權全生命周期涉稅風(fēng)險防控與合規籌劃》《全電發(fā)票時(shí)代企業(yè)財稅風(fēng)險的合同管控與籌劃》《企業(yè)所得稅年終關(guān)賬與匯算清繳排雷行動(dòng)綱要》《金稅四期智慧稅務(wù)時(shí)代企業(yè)稅務(wù)稽查風(fēng)險應對》《建筑施工企業(yè)全過(guò)程納稅風(fēng)險點(diǎn)剖析及破解之策》《土地增值稅立法前瞻及土地增值清算實(shí)務(wù)與籌劃》《降稅減費新政應用與稅務(wù)稽查風(fēng)險應對》《高凈值人員個(gè)人所得稅風(fēng)險規避與納稅籌劃實(shí)操》《房地產(chǎn)及建工企業(yè)全稅種涉稅風(fēng)險規避與稽查應對》《年終關(guān)賬與所得稅匯算清繳排雷行動(dòng)綱要》《企業(yè)投融資及并購重組業(yè)務(wù)的合規處理與風(fēng)險控制》《金稅四期智慧稅務(wù)時(shí)代房企粗暴式納稅籌劃的終結》《房地產(chǎn)企業(yè)借款費用的企業(yè)所得稅風(fēng)險與籌劃管控》《金稅四期智慧稅務(wù)時(shí)代下企業(yè)稅務(wù)稽查風(fēng)險的應對》《房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)各流程疑難問(wèn)題處理與納稅籌劃思路創(chuàng )新》《金四數智化監控時(shí)代房地產(chǎn)企業(yè)納稅籌劃創(chuàng )新與變革》《經(jīng)濟下行背景下建筑房地產(chǎn)企業(yè)納稅籌劃創(chuàng )新與增效》《“金稅四期”+“全電發(fā)票”背景下企業(yè)涉稅風(fēng)險管理》《金稅四期智慧稅務(wù)時(shí)代企業(yè)財稅風(fēng)險的合同管控與籌劃》《金稅四期下高收入高凈值人群合規納稅籌劃與財富增值》《數據智能化時(shí)代房地產(chǎn)企業(yè)納稅及風(fēng)險治理能力特訓營(yíng)》《數智化監管時(shí)代建筑安裝企業(yè)稅費疑難問(wèn)題與化解之策》《全維度監管時(shí)代房地產(chǎn)企業(yè)利益最大化與個(gè)人財富增值》《企業(yè)所得稅匯算清繳中合同、票據與憑證和風(fēng)險及管控》《所得稅匯繳重點(diǎn)、疑點(diǎn)、難點(diǎn)、痛點(diǎn)、堵點(diǎn)的風(fēng)險防控》《年度企業(yè)所得稅匯算清繳風(fēng)險控制與合規籌劃分享》《金稅四期智慧稅務(wù)時(shí)代房地產(chǎn)與建工企業(yè)稅務(wù)稽查風(fēng)險應對》《“金稅四期+全電發(fā)票”時(shí)代企業(yè)會(huì )計核算中的稅收風(fēng)險管理》《最新稅收優(yōu)惠政策的運用與合理避稅：用好政策、合理籌劃》《數智時(shí)代下房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)供應鏈涉稅風(fēng)險防控與納稅籌劃》《“金三”變“金四”背景下企業(yè)社保與稅收風(fēng)險的數智化應對》《數據智能化時(shí)代企業(yè)合同、票據、憑證的涉稅風(fēng)險管控與應對》《金稅四期智慧稅務(wù)時(shí)代資本運作納稅籌劃思路調整與風(fēng)險防控》《“金稅四期”+“全電發(fā)票”背景下建筑安裝企業(yè)涉稅風(fēng)險管理》《金稅四期智慧稅務(wù)背景下企業(yè)融資活動(dòng)的涉稅風(fēng)險及其籌劃管控》《企業(yè)所得稅匯算清繳中，合同、票據與憑證風(fēng)險規避及管控奇招》《社保入稅、金四控稅時(shí)代下建筑施工企業(yè)稅費風(fēng)險的數智化應對》《建筑地產(chǎn)企業(yè)2022年度企業(yè)所得稅匯繳高頻風(fēng)險防控與規劃應對》《企業(yè)所得稅匯繳中，合同票據憑證管理及對業(yè)務(wù)真實(shí)性合理性證明》《抗疫新政解讀及數據智能化時(shí)代企業(yè)納稅風(fēng)險防控與籌劃操作創(chuàng )新》《最新企業(yè)所得稅新政解析與數智化時(shí)代所得稅匯繳風(fēng)險管控新思維》《“金三”變“金四”背景下企業(yè)社保與稅收風(fēng)險的數智化處置與應對》《減稅降費新政策解讀與疫情持續背景下財稅風(fēng)險防控關(guān)鍵點(diǎn)》《金稅四期智慧稅務(wù)時(shí)代企業(yè)合同、票據、憑證的涉稅風(fēng)險管控與應對》《土地增值稅清算及稅款計繳中的重點(diǎn)疑難問(wèn)題處置與稅務(wù)稽查風(fēng)險應對》《土地增值稅清算及稅款計繳中的疑難問(wèn)題處置風(fēng)險規避與稅務(wù)稽查應對》《金稅四期智慧稅務(wù)監管背景下高收入高凈值人群個(gè)稅合規籌劃與財富增值》《金稅四期智慧稅務(wù)數智監控時(shí)代企業(yè)財稅風(fēng)險新形勢與納稅籌劃合規調整》《企業(yè)涉稅業(yè)務(wù)疑難點(diǎn)、變化點(diǎn)和風(fēng)險點(diǎn)詳解暨新會(huì )計準則核算全案例演練》《金稅四期稅務(wù)數智化監管下企業(yè)合同、票據、憑證的涉稅風(fēng)險防控與應對》《稅務(wù)改革熱點(diǎn)與趨勢分析及大數據智慧稅務(wù)時(shí)代企業(yè)涉稅風(fēng)險數智化防控》《企業(yè)所得稅匯繳重點(diǎn)、疑點(diǎn)、難點(diǎn)、痛點(diǎn)、堵點(diǎn)、關(guān)鍵點(diǎn)、風(fēng)險點(diǎn)的處理及風(fēng)險防控》《企業(yè)所得稅匯繳重點(diǎn)、疑點(diǎn)、難點(diǎn)、痛點(diǎn)、堵點(diǎn)、關(guān)鍵點(diǎn)、風(fēng)險點(diǎn)的處理及風(fēng)險防控》《社保入稅新政下社保、農民工個(gè)稅的節約妙計、建筑勞務(wù)掛靠利潤提取和建筑合同賬務(wù)處理技巧》《金四控稅下建安企業(yè)社保與個(gè)稅籌劃及企業(yè)所得稅核定改查賬后風(fēng)險防控與合同憑證處置技巧》