應收賬款管理及信用風(fēng)險控制與催收技巧

【培訓對象】
財務(wù)總監、經(jīng)理、會(huì )計

【培訓收益】
1.掌握應收賬款的管理模式 2.掌握應收賬款的管理工具 3.掌握信用期內應收帳款的跟蹤方法及提醒技巧 4.掌握逾期應收帳款的催收流程、催收原則、催收要點(diǎn) 5.掌握商帳拖欠的解決辦法

一、應收賬款管理
1.應收賬款概述
1)什么是應收賬款
2)應收賬款產(chǎn)生的原因
2.應收賬款持有成本
1)短缺成本
2)機會(huì )成本
3)管理成本
4)壞賬損失
3.應收賬款對企業(yè)經(jīng)營(yíng)的影響
4.應收賬款管理目標
5.應收賬款管理原則
6.應收賬款管理模式
1)應收賬款管理的三大誤區
2)信用管理模式
7.信用政策
1)信用期間
2)信用標準
3)現金折扣政策
8.信用政策決策
1)信用政策決策原則
2)信用政策決策步驟
9.應收賬款收賬政策
1)收賬政策的定義
2)收賬政策的制定
10.應收賬款管理工具
1)應收賬款的跟蹤管理（RPM）
2)平均應收帳款回收期（DSO）
3)賬齡分析表
4)應收賬款的總額控制
11.案例分析:W公司的應收帳款管理

二、信用期內應收帳款的提醒技巧
1.信用期內應收賬款管理流程
2.客戶(hù)付款的習慣和類(lèi)型
3.應收賬款的監控管理（RPM）
1)通知
2)對賬管理
3)發(fā)票管理
4)客戶(hù)投訴處理
5)貸款爭議處理
4.應收賬款難以收回的危險信號
1)客戶(hù)15大危險信號
2)內部5大危險信號
5.客戶(hù)延期付款的借口
1)付款資料方面的問(wèn)題
2)付款程序方面的問(wèn)題
3)付款條款方面的問(wèn)題
4)質(zhì)量或服務(wù)方面的問(wèn)題
5)付款能力方面的問(wèn)題
6)其他
6.客戶(hù)延期付款請求的處理
1)延期付款請求處理流程
2)延期付款請求處理方法
7.提醒技巧
1)提問(wèn)技巧
2)傾聽(tīng)技巧

三、逾期應收帳款的催收流程
1.逾期應收賬款產(chǎn)生的原因
2.商帳催收的3大原則（TSP）
1)T—Time
2)S—Skill
3)P—Press
3.商帳催收的4大指導思想
1)動(dòng)之以“情”
2)曉之以“理”
3)導之以“利”
4)訴諸以“法”
4.商帳催收的10大要點(diǎn)
5.帳齡與催收成功率的關(guān)系
6.催收準備
1)人員準備
2)資料準備
3)客戶(hù)分析
4)催收策略
7.催收過(guò)程
1)催收部門(mén)或人員的確定
2)催收方式的確定
8.拖欠的解決辦法
1)商業(yè)性質(zhì)的解決方法
2)法律性質(zhì)的解決方法
9.催收跟進(jìn)要點(diǎn)
10.案例分析：四川長(cháng)虹38億元應收賬款的處理

四、逾期應收帳款的催收技巧
1.逾期應收賬款的催收形式
2.三種催收形式的比較
3.函件催收技巧
4.電話(huà)催收技巧
5.面訪(fǎng)催收技巧

五、有效保障債權的方法
1.保障債權的重要性
2.保障債權的2大關(guān)鍵
3.如何有效保障債權
1)合同管理
2)票據管理
3)授權委托書(shū)管理
4)其他管理
4.學(xué)員討論：如何保障你公司的債權

六、企業(yè)信用管理體系建設
1.信用管理體系介紹
2.建立信用管理體系的基本程序
3.建立信用管理體系的主要工作
1)機構設置
2)人員配備
3)技術(shù)支持
4)流程再造
5)內控制度
4.各項內控制度制訂的基本方法

七、信用評估與信用政策
1.客戶(hù)信用信息的收集
1)客戶(hù)信用信息收集渠道
2)客戶(hù)信用信息收集范圍
2.客戶(hù)信息關(guān)注要點(diǎn)
1)商業(yè)欺詐信息
2)新客戶(hù)所關(guān)注的信息點(diǎn)
3)老客戶(hù)所關(guān)注的信息點(diǎn)
4)個(gè)體客戶(hù)所關(guān)注的信息點(diǎn)
5)核心客戶(hù)所關(guān)注的信息點(diǎn)
6)高?？蛻?hù)所關(guān)注的信息點(diǎn)
7)其他類(lèi)型客戶(hù)所關(guān)注的信息點(diǎn)
3.客戶(hù)信用分析方法
1)比較分析法
2)信用評價(jià)分析的三階段十步驟
3)財務(wù)分析
4.信用評估分析模型
1)營(yíng)運資產(chǎn)評估模型
2)特征分析評估模型
5.案例分析：運用運營(yíng)資產(chǎn)評估模型計算最大信用額度
6.案例分析：運用特征分析評估模型評估公司的信用等級
7.客戶(hù)信用額度的確定
1)客戶(hù)信用額度的確定
2)客戶(hù)信用期限的確定
8.案例分析：最大信用期限的計算
9.企業(yè)信用政策的確定
1)信用標準
2)信用期間
3)現金折扣政策
4)收賬政策

八、信用風(fēng)險與企業(yè)內部控制
1.案例分析：安然事件
2.風(fēng)險管理概述
1)風(fēng)險及風(fēng)險管理
2)企業(yè)風(fēng)險管理框架及方法
3)操作風(fēng)險的定義及分類(lèi)
4)風(fēng)險的分類(lèi)
5)風(fēng)險評估
3.信用風(fēng)險
1)客戶(hù)風(fēng)險
2)內部風(fēng)險
4.內部控制
1)內部控制基本規范及3大指引介紹
2)授權的管理
3)業(yè)務(wù)流程梳理
4)內控制度的建立與完善
5.與信用風(fēng)險相關(guān)的內部控制
1)產(chǎn)品銷(xiāo)售內控制度
2)產(chǎn)品價(jià)格內控制度
3)應收賬款管理制度
4)授信管理制度
5)合同管理制度
6.案例分析：一汽集團大連柴油機廠(chǎng)的應收帳款管控

 

經(jīng)濟學(xué)士、理學(xué)士、英國Staffordshire大學(xué)工商管理碩士（MBA）
高級會(huì )計師、注冊會(huì )計師，中共黨員
星期七財經(jīng)自媒體人、財經(jīng)節目特邀嘉賓
國內“零稅負”企業(yè)重組第一人、股權激勵10D模型創(chuàng )始人
主導多家公司在國內A股、美國和香港上市
A股上市公司CFO 8年+美國、香港上市公司CFO 6年+培訓及咨詢(xún)10年
10多家擬上市公司、已上市公司的財務(wù)顧問(wèn)，3家央企的資本運作顧問(wèn)，1家國有資本投資平臺顧問(wèn)
清華大學(xué)、北京大學(xué)、人民大學(xué)、中央財大、上海交大、浙江大學(xué)、中山大學(xué)、四川大學(xué)等十多所大學(xué)EMBA班、總裁班資本課程特聘講師

【工作經(jīng)歷】
1.1989年7月～1994年2月，中國石化（世界500強）荊門(mén)石油化工總廠(chǎng)財務(wù)處，會(huì )計師，科長(cháng)；
2.1994年3月～2000年5月，中國石化（世界500強）湖北興化股份有限公司（A股上市公司，證券代碼600886），財務(wù)經(jīng)理，財務(wù)總監，負責公司上市前的各項工作、上市后的維護，以及1998年的配股融資工作；
3.2000年6月～2006年5月，中國石化（世界500強）荊門(mén)石油化工總廠(chǎng)財務(wù)處處長(cháng)，負責財務(wù)處的全面工作，其中2002-2005年，全程主導下屬30多家國有企業(yè)的改革改制方案的設計和實(shí)施（2004年6月～2006年5月，中國石化集團公司外派英國Staffordshire大學(xué)攻讀工商管理碩士學(xué)位）；
4.2006年6月～2010年2月，僑興集團（中國500強）資本運作副總裁兼集團首席財務(wù)官CFO，負責僑興集團下屬企業(yè)僑興移動(dòng)通信有限公司（QXM，美國上市）和瑞金礦業(yè)有限公司（00246，香港上市）的上市工作、集團投資并購業(yè)務(wù)和集團財務(wù)管理工作；
5.2010年3月～2013年6月，深圳市一體醫療科技集團財務(wù)總監，負責公司IPO上市、風(fēng)投機構的引進(jìn)、集團投資并購業(yè)務(wù)和集團財務(wù)管理工作；
6.2013年7月～至今，某資本管理公司創(chuàng )始人兼CEO，從事培訓、咨詢(xún)、顧問(wèn)業(yè)務(wù)

【咨詢(xún)服務(wù)】（代表項目）
1.2002-2005年中國石化荊門(mén)石油化工總廠(chǎng)30多家國有企業(yè)改制（當本人任荊門(mén)石油化工總廠(chǎng)財務(wù)處處長(cháng)，全程主導改制方案的設計和實(shí)施）
2.湖北興化（600886.SH）A股IPO上市（已完成）
3.僑興移動(dòng)（QXM）美國上市（已完成）
4.瑞金礦業(yè)（00246）香港上市（已完成）
5.深圳一體醫療集團的股權融資（已完成，股權融資總額2.30億元）
6.武漢紅人實(shí)業(yè)集團的“零稅負”上市重組（已完成，增值稅、營(yíng)業(yè)稅、土地增值稅、企業(yè)所得稅和契稅全部為0，節約稅收成本0.68億元）
7.湖南全州醫藥集團的“零稅負”上市重組（已完成，增值稅、營(yíng)業(yè)稅、土地增值稅、企業(yè)所得稅和契稅全部為0，節約稅收成本0.32億元）
8.湖北廣水華鑫冶金工業(yè)有限公司的“零稅負”重組（已完成，增值稅、土地增值稅、企業(yè)所得稅和契稅全部為0，節約稅收成本1.8億元）
9.中山市譽(yù)勝智能科技有限公司股權融資（已完成，推薦投資人，成功股權融資2000萬(wàn)元）
10.深圳中科智慧消防安全AI平臺股權融資（已完成，推薦投資人，成功股權融資1000萬(wàn)元）
11.廣東泰格威機器人科技有限公司股權融資（已完成，推薦投資人，成功股權融資3000萬(wàn)元）
12.大連非同印象頂層設計項目（正在實(shí)施，包括股權設計、股權激勵、集團架構搭建、集團管控）
13.中山市譽(yù)勝智能科技有限公司A股IPO上市全流程輔導（正在實(shí)施，包括股權設計、股權融資、股權激勵、上市輔導）
14.深圳中科智慧消防安全AI平臺A股IPO上市全流程輔導（正在實(shí)施，包括股權設計、股權融資、股權激勵、上市輔導）
15.佛山金米兄弟科技有限公司股權融資（已完成，推薦投資人，成功股權融資3000萬(wàn)元）
16.廣東泰格威機器人科技有限公司A股IPO上市全流程輔導（正在實(shí)施，包括股權設計、股權融資、股權激勵、上市輔導，預計2021年科創(chuàng )板上市）
17.佛山金米兄弟科技有限公司A股IPO上市全流程輔導（正在實(shí)施，包括合伙人股權設計、核心員工股權激勵、股權融資、上市輔導，預計2023年科創(chuàng )板上市）
18.武漢百匯農林機電有限公司合伙人股權設計與股權激勵（已實(shí)施，包括合伙人股權設計、管理層及核心員工股權激勵、終端/代理商股權激勵）

【社會(huì )榮譽(yù)】
財經(jīng)節目特邀嘉賓
國內“零稅負”并購重組第一人，《投資并購過(guò)程中的稅收籌劃（“零稅負”）》被上市公司海王生物高管譽(yù)為最有價(jià)值的課程
《并購重組與案例分析》被上市公司粵電力高管譽(yù)為“最實(shí)戰、拿來(lái)就可以用”的課程
股權激勵10D模型創(chuàng )始人（2014年總結的股權激勵10D模型現被資本界同行廣為傳授和運用）
被長(cháng)沙市地方稅務(wù)局譽(yù)為“重組專(zhuān)家”
廣東省企業(yè)金融協(xié)會(huì )首席資本專(zhuān)家、廣東省總會(huì )計師協(xié)會(huì )專(zhuān)家
被清華大學(xué)總裁班學(xué)員譽(yù)為“特別實(shí)戰導師”

【培訓亮點(diǎn)】
干貨、案例豐富、討論互動(dòng)環(huán)節多

【培訓課題】
風(fēng)險與合規：《全面風(fēng)險管理與內部控制》《國企央企合規管理操作實(shí)務(wù)與案例分析》
財務(wù)會(huì )計：《集團財務(wù)管控與案例分析》《決策者的財務(wù)管理》《全面預算管理與案例分析》《基于經(jīng)營(yíng)管理的財務(wù)分析與經(jīng)營(yíng)決策》《財務(wù)分析與企業(yè)估值》《成本控制及分析與成本決策》《企業(yè)成本管理及價(jià)值鏈成本管控與案例分析》《現金流及營(yíng)運資金管理與案例分析》《應收賬款管理及信用風(fēng)險控制與催收技巧》《新會(huì )計準則講解》《長(cháng)期股權投資準則講解》《合并財務(wù)報表準則講解》《新收入準則講解》《新租賃準則講解》
 

• 銷(xiāo)售風(fēng)險控制與應收賬款管理

  開(kāi)課時(shí)間：已開(kāi)課

  開(kāi)課地點(diǎn)： 廣東-佛山

  思考：企業(yè)為什么要賒銷(xiāo)？思考：銷(xiāo)售人員的工作責任是什么？第一章 客戶(hù)延遲付款對企業(yè)經(jīng)營(yíng)的影響思考：欠款形成的主要原因第二章 催收欠款的基本原則分享：應收賬款的風(fēng)險控制的六個(gè)重要環(huán)節第三章 銷(xiāo)售風(fēng)險控制與應收賬款管理一、事前管理（一）客戶(hù)的選擇思考：客戶(hù)選擇時(shí)要..

  ￥3,800   元/ 天

  人氣：486  

  

• 銷(xiāo)售風(fēng)險控制與應收賬款管理

  開(kāi)課時(shí)間：已開(kāi)課

  開(kāi)課地點(diǎn)： 廣東-東莞

  思考：企業(yè)為什么要賒銷(xiāo)？思考：銷(xiāo)售人員的工作責任是什么？第一章 客戶(hù)延遲付款對企業(yè)經(jīng)營(yíng)的影響思考：欠款形成的主要原因第二章 催收欠款的基本原則分享：應收賬款的風(fēng)險控制的六個(gè)重要環(huán)節第三章 銷(xiāo)售風(fēng)險控制與應收賬款管理一、事前管理（一）客戶(hù)的選擇思考：客戶(hù)選擇時(shí)要..

  ￥3,800   元/ 天

  人氣：429  

  

• 2019年10月26—27日（應收賬款）應收賬款催收30計與全款追賬策略

  開(kāi)課時(shí)間：已開(kāi)課

  開(kāi)課地點(diǎn)： 上海-上海

  課程大綱：第一部分：應收賬款催收的30計一、應收賬款催收策略1、工具：RPM過(guò)程監控法會(huì )議法：如何實(shí)施內部應收帳款提醒2、處理客戶(hù)投訴和爭議帳款客戶(hù)拖欠借口和理由有哪些，如何應對如何防止客戶(hù)的延遲付款？逾期帳款的催收政策與流程產(chǎn)生逾期帳款的原因賬齡與追帳成..

  ￥2,500   元/ 天

  人氣：2510  

  

• 工業(yè)品營(yíng)銷(xiāo)--應收賬款催收30計、信用管理與全款追賬策略公開(kāi)課第二期

  開(kāi)課時(shí)間：已開(kāi)課

  開(kāi)課地點(diǎn)： 上海-上海

  【本次課程背景】 市場(chǎng)需求疲軟，逾期賬款將急增，幾乎所有企業(yè)都將面臨“大考”，應收賬款是否能按時(shí)收回對于一個(gè)企業(yè)的生存與發(fā)展的重要性都是毋庸置疑的；如何安全度過(guò)“大考”是當下中國企業(yè)必須認真思考的一個(gè)緊迫問(wèn)題。 加強應收賬款催收與信用管理是..

  ￥   元/ 天

  人氣：1610  

  

• 應收賬款催收及客戶(hù)全面信用管理2017年9月8日閔先生

  開(kāi)課時(shí)間：已開(kāi)課

  開(kāi)課地點(diǎn)： 北京-北京

  《應收賬款催收及客戶(hù)全面信用管理》(銷(xiāo)售）培訓時(shí)間：2017年9月8日 一天 9:00-12:00 13:30-16:30培訓投資：人民幣1980元/人(含培訓、資料費、茶點(diǎn)、文具費等)培訓地點(diǎn)：北京海淀區（詳細請報名后索取確認函）培訓對象：財務(wù)經(jīng)理、信用經(jīng)理、銷(xiāo)售經(jīng)理、信用或專(zhuān)..

  ￥2,000   元/ 天

  人氣：2043